# Retención en la Fuente - Colombia **URL:** \ **Category:** HCM\ **Tags:** retenciones, colombia, instructivo\ **Created:** [19 Septiembre, 2025 15:29 UTC](https://bc.finneg.com/t/retencion-en-la-fuente-colombia/5901 "2025-09-19T15:29:02Z")\ **Posts on this page:** 1\ **Page:** 1
**Author:** ![Claudia](https://bc.finneg.com/user_avatar/bc.finneg.com/claudia/32/11831_2.png) [@Claudia](https://bc.finneg.com/u/Claudia)\ **Post date:** [19 Septiembre, 2025 15:29 UTC](https://bc.finneg.com/t/retencion-en-la-fuente-colombia/5901/1 "2025-09-19T15:29:03Z")
## Objetivo Calcular la Retención en la Fuente habiendo realizado las actualizaciones y configuraciones necesarias. ## Detalle de configuración y cálculo 1. Concepto: Retención en la Fuente Se ejecuta la funcion LiquidarGanancias() sólo si LIQUIDACION.Colimpuestoalarenta=1 1. Configuración para el cálculo #### a.- Ingresos Brutos del mes - Totalizador = T. Ingresos Brutos ###### \* Agregar el totalizador a los conceptos que corresponda - Concepto = Total de Ingresos Brutos del mes: suma histórica del Total de Ingresos Brutos del mes + T. Ingresos Brutos - Tipo de deducción = Modo de cálculo 1, conceptos asociado Total de Ingresos Brutos del mes. Signo Suma. Obligatoria. Orden 100 #### b.- Deducciones de la liquidación (son los descuentos que figuran en el recibo) ###### Pension: - Totalizador = T. Pension ###### \* Agregar el totalizador a los conceptos que corresponda - Concepto = Total Pensión del mes: suma histórica del Total Pensión del mes + T. Pension - Tipo de deducción = Modo de cálculo 1, conceptos asociado Total Pensión del mes. Signo Resta. Obligatoria. Orden 102 ###### Salud: - Totalizador = T. Salud ###### \* Agregar el totalizador a los conceptos que corresponda - Concepto = Total Salud del mes: suma histórica del Total Salud del mes + T. Salud - Tipo de deducción = Modo de cálculo 1, conceptos asociado Total Salud del mes. Signo Resta. Obligatoria. Orden 102 ###### Neto - Tipo de deducción = Modo de cálculo 9. Obligatoria. Orden 119 #### c.- Deducciones por familia Es el 10% de Total de Ingresos Brutos del mes, con tope mensual de 32 UVT (32 \* LIQUIDACION.CotizacionUVT). Se calcula así cualquier sea la cantidad de familiares (EMPLEADO.CantidadFamiliaresVigentes) siempre que sea \>= 1. En el Colaborador se completa la información de los familiares, se contarán sólo los familiares que estén vigentes. - Concepto = Valor UVT, tiene que devolver la cotización a la fecha hasta de la liquidación LIQUIDACION.CotizacionUVT - Tipo de deducción = Valor UVT: modo de cálculo 1, concepto asociado Valor UVT, signo sin signo. Obligatoria. Orden 100 - Concepto = Cantidad de Familiares. EMPLEADO.CantidadFamiliaresVigentes - Concepto = Deduccion Familiares: si EMPLEADO.CantidadFamiliaresVigentes \>= 1 es el 10% del Total de Ingresos Brutos del mes \* Valor UVT y se topea con 32 UVT - Tipo de deducción = Modo de cálculo 1, conceptos asociado Deducción Familiares. Signo Resta. Obligatoria. Orden 120 #### d.- Otras deducciones. (Pensión, Intereses de vivienda y Prepagas) Son novedades de deducción - información adicional que solo se considera en ganancias Se cargan en Novedades de Deducción ![image](https://bc.finneg.com/uploads/default/original/3X/c/6/c641fbd6e1feacb7366304bbce0a32ea1a994439.png) ###### Pensión - Tipo de deduccion = Modo de cálculo 2. Pension - Informado, se informa el valor por novedades de deducción. Signo resta. NO Obligatoria. Orden 120 ###### Intereses de Vivienda - Tipo de deduccion = Modo de cálculo 2. Intereses de Vivienda - Informado, se informa el valor por novedades de deducción. Signo resta. NO Obligatoria. Orden 120 ###### Prepagas - Tipo de deduccion = Modo de cálculo 2. Prepagas - Informado, se informa el valor por novedades de deducción. Signo resta. NO Obligatoria. Orden 120 #### e.- Renta exenta Son ingresos que no forman parte de la base (ejemplo Cesantías e intereses por cesantía, fondo de pensiones voluntarias, aporte a la cuenta AFC/AVC - construcción y vivienda). Son conceptos de liquidación que van a tener configurado el totalizador T. Ingresos Brutos y también el T. Ingresos Exentos - Totalizador = T. Ingresos Exentos ###### \* Agregar el totalizador a los conceptos que corresponda - Concepto = Total Ingresos Exentos del mes: suma histórica del Total Ingresos Exentos del mes + T. Ingresos Exentos - Tipo de deducción = Modo de cálculo 1, conceptos asociado Total Ingresos Exentos del mes. Signo Resta. Obligatoria. Orden 150 Conceptos que aplican a la exencion - Cesantías e intereses por cesantía - Fondo de pensiones voluntarias - Aporte a la cuenta AFC/AVC (sin crear) - Construcción y vivienda #### f.- Deduccion especial opcion A) 1. Base para cálculo del art. 206 = Base para cálculo del art. 206: a - b - c - d - e (Modo 9): realiza la suma algebraica de lo que trae la query principal). Signo Sin Signo. Obligatoria. Orden 200 BaseCalculoArt206 = IngresosBrutosMes - TotalPensionMes - TotalSaludMes - DeduccionFamiliares - PensionInformado - PrepagasInformado - InteresesViviendaInformado - IngresosExentosMes 1. Base para cálculo del art. 206 Topeada (Modo de Cálculo Colombia) Tipo de deducción = Base para cálculo del art. 206 Topeada: Base para cálculo del art. 206 \* 25 / 100 con tope de 65.8 Valor UVT. Signo Sin Signo. Obligatoria. Orden 210 BaseCalculoArt206Topeada = BaseCalculoArt206 \* 25 /100 Tope = 65.8 \* CotizacionUVT si BaseCalculoArt206Topeada \> Tope BaseCalculoArt206Topeada = Tope 1. Tipo de deducción = Deduccion especial opcion A: Base para cálculo del art. 206 Topeada + b + c + d + e (Modo de Cálculo Colombia). Signo Sin Signo. Obligatoria. Orden 220 DeduccionEspecialOpcionA = BaseCalculoArt206Topeada + TotalPensionMes + TotalSaludMes + DeduccionFamiliares + PensionInformado + PrepagasInformado + InteresesViviendaInformado + IngresosExentosMes #### f.- Deducción especial opción B) 1. Tipo de deducción = Deduccion especial opcion B: Neto \* 40 / 100 con tope anual de 1340 UVT (Modo de Cálculo Colombia). Obligatoria. Orden 220 DeduccionEspecialOpcionB = Neto \* 40 / 100 Tope = 1340 \* CotizacionUVT / 12 si DeduccionEspecialOpcionB \> Tope DeduccionEspecialOpcionB = Tope #### g.- Deducción Especial Tipo de Deduccion = Deduccion Especial: Determinar el menor importe entre Deduccion especial opcion A y Deduccion especial opcion B. (Modo de Cálculo Colombia). Signo Sin Signo.Obligatoria. Orden 250 si DeduccionEspecialOpcionA \>= DeduccionEspecialOpcionB DeduccionEspecial = DeduccionEspecialOpcionB sino DeduccionEspecial = DeduccionEspecialOpcionA Tipo de Deduccion = Base Gravable: Neto - Deduccion Especial (Modo de Cálculo Colombia). Signo Sin Signo. Obligatoria. Orden 300 BaseGravable = Neto - DeduccionEspecial Tipo de Deduccion = Base Gravable en UVT: (Neto - Deduccion Especial)/Valor UVT. (Modo de Cálculo Colombia). Signo Sin Signo. Obligatoria. Orden 310 BaseGravableUVT = BaseGravable / CotizacionUVT Tipo de Deduccion = Importe Fijo: Buscar valor en tabla. (Modo de Cálculo Colombia). Signo Sin Signo. Obligatoria. Orden 400 Buscar en Tabla Art. 383 de acuerdo en el rango en el que se encuentre ImporteFijo = GAEscalaVigenciaItem.ImporteFijo Ver cálculo ImporteFijo de modo de cálculo 12 de Argentina Tipo de Deduccion = Importe Porcentaje: (Base Gravable en UVT - Desde) \* % / 100. (Modo de Cálculo Colombia). Signo Sin Signo. Obligatoria. Orden 400 Buscar en Tabla Art. 383 de acuerdo en el rango en el que se encuentre Porcentaje = GAEscalaVigenciaItem.Porcentaje ImporteDesde = GAEscalaVigenciaItem.ImporteDesde ImportePorcentaje = (BaseGravableUVT - ImporteDesde) \* Porcentaje / 100 Ver cálculo ImportePorcGanancias de modo de cálculo 12 de Argentina ![image](https://bc.finneg.com/uploads/default/original/3X/f/7/f7619d11210efba531024329f01df2b7af3fbe2d.png) Tipo de Deduccion = Retencion de la Fuente: (Importe Fijo + Importe Porcentaje) \* Valor UVT. (Modo de Cálculo Colombia). Signo Sin Signo. Obligatoria. Orden 500 RetencionFuente = (ImpuestoFijo + ImportePorcentaje) \* CotizacionUVT ## Modo de uso #### Marcar opción Impuesto a la Renta. ![image](https://bc.finneg.com/uploads/default/original/3X/2/8/2874364a1696c4a4943047a39a1188bf45f8ed59.png) Sólo se calculará la retención cuando se marque el tilde Impuesto A La Renta #### Cotización UVT. ![image](https://bc.finneg.com/uploads/default/original/3X/0/e/0eb5f7436d2a0f37ead9868cdc075a4044a720bf.png) Tomará la cotización UVT de la configurada en el maestro de cotizaciones de monedas. Se actualizará al modificar la fecha hasta de la liquidación. #### Carga de Novedades: - Informar deducciones adicionales (pensión voluntaria, intereses vivienda, prepagas). Ingresar a Novedades de Deducción ![image](https://bc.finneg.com/uploads/default/original/3X/5/d/5d9c61738ebdf37ed5d99bfaa262ab787be3a487.png) Informar las deducciones que correspondan a los colaboradores. #### Actualizar información de familiares: Se obtendrá la cantidad de familiares según la información cargada en el colaborador teniendo en cuenta las fechas de deduccion. También se puede informar por novedad. ![image](https://bc.finneg.com/uploads/default/original/3X/e/4/e48b5223bf6e646c575ddd6d3f6466afbcfdd2c2.png) #### Liquidar: - Al procesar la liquidación se calcularán todos los montos necesarios para poder determinar la Base gravable y determinar por escala la Retención en la fuente. #### Control: Para poder controlar los importes calculados a lo largo del cálculo, utilizar el reporte Análisis de Tipos de Deducción Liquidados. Completar los parametros y obtener la grilla con la información ![image](https://bc.finneg.com/uploads/default/original/3X/8/c/8cfe8e202b63b24aebbf88e72e18e9f5fcb44371.png)