Generacion de ND/NC por Diferencias de Cambio con IVA Discriminado o Incluido

AcademiaFinnegans
Wed, 05 Jun 2024 17:20:03 +0000
Contabilidad

Consulta: ¿Como generar ND/NC por diferencia de cambio con IVA discriminado o incluido en forma automática desde la cobranza?

Respuesta:
Existe la posibilidad de crear y configurar documentos para generar las Diferencias de Cambio con IVA discriminado o incluido en el momento de registrar las cobranzas. Incluso pueden convivir ambas modalidades y seleccionar arbitrariamente cada una de ellas.

Pasos a seguir:

CONFIGURACIONES PREVIAS

1. Documento Nota de Débito por diferencia de cambio
Ruta: Configuración → Diseño del Espacio de Trabajo → Documentos → Tipos de Documento

Deben existir dos documentos:

Nota de Débito de Venta por Dif. Cambio
Nota de Débito de Venta por Dif. Cambio IVA incluido

Cada documento tiene un tratamiento diferencial en cuanto al modo de cálculo de IVA, por lo tanto, dentro de la solapa de “Conceptos Calculados” se debe configurar de la siguiente manera:

Para el caso de ND por Dif. Cambio con IVA discriminado
Configurar la solapa de Conceptos calculados : Calculo IVA 21% VENTA

En la solapa General el Chek de Descuenta Cálculo Impositivo debe estar des tildado

Para el caso de ND por Dif. Cambio con IVA incluido

Configurar la solapa de Conceptos calculados : IVA Incluido IVA 21% VENTA

En la solapa General el Chek de Descuenta Cálculo Impositivo debe estar tildado

2. Documento Nota de Crédito por diferencia de cambio
Ruta: Configuración → Diseño del Espacio de Trabajo → Documentos → Tipos de Documento

Deben existir dos documentos:

Nota de Crédito de Venta por Dif. Cambio
Nota de Crédito de Venta por Dif. Cambio IVA incluido

Cada documento tiene un tratamiento diferencial en cuanto al modo de cálculo de IVA, por lo tanto, dentro de la solapa de “Conceptos Calculados” se debe configurar de la siguiente manera:

Para el caso de NC por Dif. Cambio con IVA discriminado

Configurar la solapa de Conceptos calculados: Calculo IVA 21% VENTA

En la solapa General el Chek de Descuenta Cálculo Impositivo debe estar des tildado

Para el caso de NC por Dif. Cambio con IVA incluido
Configurar la solapa de Conceptos calculados: IVA Incluido IVA 21% VENTA

En la solapa General el Chek de Descuenta Cálculo Impositivo debe estar tildado

3. Documento Recibo de cobranza
Ruta: Configuración → Diseño del Espacio de Trabajo → Documentos → Tipos de Documento

Deben existir dos documentos:

Recibo de Cobranza
Recibo de Cobranza Dif Cambio IVA incluido

Configuración del Recibo de Cobranza que permite generar ND/NC por Dif Cambio con IVA discriminado

En el apartado de “Diferencia de cambio” hay que colocar los documentos a utilizar para generar las notas de crédito y débito (Nota de Débito de Venta por Dif. Cambio/Nota de Crédito de Venta por Dif. Cambio)
El producto “Diferencia de Cambio” debe tener asociada la cuenta contable correspondiente y tener configurado la Tasa de IVA = 21%
Así mismo, es importante que el check “Separar iva de la diferencia de cambio” esté activada.

Configuración del Recibo de Cobranza que permitirá generar ND/NC por Dif Cambio con IVA incluido

A diferencia del otro Recibo, se debe configurar en el apartado “Diferencia de cambio” los documentos que fueron creados para el cálculo con IVA incluido (Nota de Débito de Venta por Dif. Cambio IVA incluido/Nota de Crédito de Venta por Dif. Cambio IVA incluido)
El producto "Diferencia de Cambio S/IVA " debe tener asociada la cuenta contable correspondiente y tener configurado la Tasa de IVA = 0%
Así mismo, es importante que el check “Separar iva de la diferencia de cambio” esté activada.

REGISTRACION DE LA COBRANZA

Al momento de la registración, cuando el tipo de cambio del documento de venta en dólares difiera del tipo de cambio del momento de la cobranza, se puede decidir en función al documento de Recibo que se seleccione, qué tratamiento se le da a las diferencias de cambio que se generen.

Seleccionar el documento de Recibo

Seleccionar la opción de tratamiento de Diferencia de Cambio

Ejemplo de Cobranza con generación de dif de cambio con IVA discriminado – Seleccionado el Documento = RECIBO DE COBRANZA

Asiento de la Cobranza
Reflejando la cancelación de la deuda dela factura y la diferencia de cambio mas IVA

Como se observa, el IVA sobre la diferencia de cambio impacta tanto en moneda principal como secundaria.

Asiento del Documento de Diferencia de Cambio

Ejemplo de Cobranza con generación de dif de cambio con IVA incluido – Sleeccionando el Documento = RECIBO DE COBRANZA IVA INCLUIDO

Asiento de la Cobranza

Asiento del Documento de Diferencia de Cambio

A tener en cuenta

Las notas de crédito/débito generadas heredan la misma distribución de centro de costos que las facturas cobradas.