Inconsistencia entre el proceso de diferencia de cambio y el libro mayor

FlorenciaGatti
Fri, 28 Apr 2023 15:19:29 +0000
Contabilidad

Consulta:

El saldo en moneda principal del proceso de diferencia de cambio da un importe distinto que el saldo del libro mayor en moneda principal

Respuesta:

El saldo en moneda principal del proceso de diferencia de cambio es la suma de todos los asientos ingresados en la moneda seleccionada en los parámetros del libro mayor (ejemplo dólares) , más los asientos generados en otra moneda a partir de transacciones cuya moneda de origen era la seleccionada en los parámetros (dólares).

Pasos a seguir:
Ruta: Gestión Empresarial > Contabilidad > Informes >Libro Mayor

1. Ingresar a Libro Mayor y situarse en el formato “Moneda Principal”.

2. Colocar en parámetros el período y la cuenta a consultar, y en el campo moneda colocar la moneda secundaria (ejemplo: dólares).

3. Observar el saldo final en la columna “Saldo mon principal”.

Saldo = 386,176,325.51

4. Al saldo observado en el punto anterior hay que sumarle diferencias de cambio en otra moneda pero cuya moneda de origen sea la moneda secundaria, en este caso, dólares. Por lo tanto volver a consultar el Libro Mayor, pero colocando en el campo moneda, la moneda principal de la empresa. En este caso son guaraníes.

Considerar únicamente los asientos generados a partir de una diferencia de cambio

5. Al calcular la diferencia entre el debe y el haber, se obtiene un saldo de 55,773,770,12. Por lo tanto al sumar este saldo con el saldo obtenido en el punto 3 se obtiene el mismo saldo del proceso de diferencia de cambio.

55,773,770.12 + 386,176,325.51 = 441,950,095.63

Ruta: Gestión Empresarial > Contabilidad > Transacciones > Diferencia de Cambio

6. El proceso de diferencia de cambio muestra un saldo de 441,950,095.63

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