Mejora en el cálculo de retenciones de Ingresos Brutos (IIBB)

Carolina_Benitez
Fri, 24 Apr 2026 13:10:22 +0000
Impuestos Argentina

Esta actualización optimiza la forma en que el sistema calcula las retenciones de Ingresos Brutos cuando se pagan varias facturas juntas. El beneficio principal es que el sistema ahora puede sumar los montos de todos los comprobantes de un mismo pago para verificar si se alcanzan los mínimos legales, asegurando que se retenga el impuesto de forma correcta y justa.

¿Para qué sirve?

Anteriormente, si pagabas varias facturas pequeñas que individualmente no llegaban al monto mínimo para retener, el sistema no aplicaba el impuesto, aunque la suma total del pago fuera muy alta. Con esta mejora:

Se evita la fragmentación de los montos a pagar, permitiendo cumplir con las normativas fiscales vigentes.

Permite que las Notas de Crédito resten valor a la base del cálculo, evitando que se retenga dinero de más al proveedor.

¿Qué se mejoró?

Agrupación de comprobantes : Ahora puedes elegir que el sistema sume todas las facturas y reste las Notas de Crédito de un mismo concepto de retención antes de calcular el impuesto.

Nuevo control manual : Se agregó un botón de activación (checkbox) llamado “Cálculo por la suma de Facturas” dentro de la configuración de las retenciones.

Cálculo inteligente de base : El sistema realiza una suma algebraica (Facturas menos Notas de Crédito) para determinar el monto sobre el cual se aplicará la alícuota.

Validación de mínimos : El sistema comparará el total sumado contra el mínimo imponible de la jurisdicción.

Claridad en comprobantes : En la Orden de Pago, cuando los montos se agrupan, el campo “Factura origen” se mostrará vacío para evitar confusiones, ya que la retención ahora pertenece a varios documentos a la vez.

Pasos a seguir

Para comenzar a utilizar esta modalidad en una provincia o jurisdicción específica, sigue estos pasos:

1. Ingresa al menú de Tipos de Retención o Conceptos de Retención.

2. Busca la retención de Ingresos Brutos que deseas configurar y dirígete a la pestaña General.

3. Activa la casilla “Cálculo por la suma de Facturas”.

4. Asegúrate de que el comportamiento de la retención esté configurado como “Destino” . Caso contrario se mantendra con el funcionamiento actual.

5. Guarda los cambios. A partir de ahora, cuando realices una Orden de Pago con múltiples facturas para este concepto, el sistema las agrupará automáticamente.

Ejemplo con Check Activo

Nota: Si la casilla “Cálculo por la suma de Facturas” está desactivada, el sistema seguirá funcionando como siempre, calculando la retención factura por factura de forma independiente.