Retenciones - Cómo utilizar Retención en la fuente art. 383

ccantizano
Fri, 24 May 2024 21:34:29 +0000
Colombia

Esta aplicación tiene como objetivo calcular automáticamente las retenciones en la fuente por pagos gravables por concepto de pensiones de jubilación, invalidez, vejez

El cálculo automático de la retención en la fuente será aplicable a los pagos o abonos en cuenta por concepto de rentas de trabajo que no provengan de una relación laboral o legal y reglamentaria, utilizando el tipo de documento soporte de categoría compra.

Para ello se tomará el monto total del valor del contrato menos los respectivos aportes obligatorios a salud y pensiones.

Se considerará para el cálculo el monto de exención establecido por el Estatuto Tributario según el artículo 206.

Ese valor expresado en UVT consultará la tabla y dará como resultado el monto a retener en la fuente.

Antes de empezar

Configuraciones iniciales en el sistema:

Tipo de Retención “Retención en la fuente artículo 383”

Tipo de documento categoría compra, denominado “documento Soporte RG383”

Una cotización para la moneda “UVT Retenciones”

El código adicional en el tipo de Retención exencionart206

Tipo de Retención

1. Crear el tipo de retención: Retención en la fuente artículo 383

2. En la solapa General configurar:

Clase Modo de Cálculo: app.colombia.transacciones.impuestos.retenciones.modos.CalculoRetencionesColombiaModoART383

3. En la solapa Ítems configurar:

Los valores de la TABLA DE RETENCIÓN EN LA FUENTE PARA INGRESOS LABORALES GRAVADOS, expresada en UVT

4. En la solapa Otros códigos:

Configurar el código adicional exencionart206 para expresar el porcentaje de exención del impuesto a la renta establecida anualmente en el Estatuto Tributario. Por ejemplo, para el año 2024 se estableció un 25%

Exencionart206: 25

Tipo de Documento:

1. Configuración del tipo de documento “documento Soporte ART383” de categoría compra.

2. En la solapa Retenciones configurar:

Clase de Cálculo Retenciones: app.colombia.transacciones.impuestos.retenciones.CalculoRetencionesColombiaART383

Tipo de Retención:

Retención en la fuente artículo 383

Moneda

Crear en el maestro de Moneda “UVT Retenciones” y configurar la cotización que establece el Estatuto Tributario para esta unidad de medida.

Modo de uso

Menú → Gestión Empresarial → Compras → Transacciones → Facturas →Documento Soporte RG383

1. El usuario recibe el Documento de cobro por sus servicios prestados durante un período determinado, en el mismo documento declara no estar obligado a emitir factura, por lo que corresponde emitir un documento soporte que sustente la compra.

2. Al ingresar los datos de la transacción

3. Indicar el precio de la transacción

4. En el campo Deducciones Pensión/Salud indicar el importe informado por el proveedor en carácter de declaración jurada de los valores Información de la Planilla Pagada

5. La transacción informará la retención calculada y el monto neto a pagar al proveedor.