Consulta:
Cuando se generaron los asiento de cierre patrimonial y de resultados, se detectó que una cuenta estaba configurada como cuenta patrimonial cuando en realidad es una cuenta de resultados.
Respuesta:
Esto ocurre porque el sistema detecta que la cuenta tiene un saldo residual que no fue procesado como “Resultado”. Las dos causas principales son:
- Configuración errónea de la cuenta: La cuenta no tiene marcado el check de “Resultados”, por lo que el sistema la trata como una cuenta patrimonial.
- Distribuciones pendientes: Si el circuito contable cierra por Dimensión (Centros de Costo), cualquier movimiento de una cuenta de resultado que no haya sido distribuido quedará fuera del asiento de cierre de resultados y se arrastrará al patrimonial.
Pasos a seguir:
Antes de aplicar cualquiera de las soluciones, debés borrar los asientos de cierre previos:
- Accedé a Menú > Gestión Empresarial > Contabilidad > Ejercicios Contables.
- Dentro del ejercicio, presioná el botón Borrar en los campos: Cierre Resultados, Cierre Patrimonio.
Escenario 1: Corrección de la Cuenta
Si identificás que la cuenta debería ser de resultados pero aparece en el asiento patrimonial:
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Ingresá al maestro de Cuentas desde Menú>Gestión empresarial>Contabilidad>Cuentas
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Buscar la cuenta afectada y posicionarse en la solapa General.
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Tildá el check Resultados y guardá los cambios.
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Volvé a Ejercicios Contables y generá nuevamente los asientos de cierre.
Escenario 2: Distribución de Saldos Pendientes
Si la cuenta es de resultados pero no se canceló por falta de distribución:
A. Si conocés las transacciones específicas:
- Ingresá a cada comprobante y asignale la distribución correspondiente a los Centros de Costo.
B. Si necesitás hacerlo de forma masiva (Recomendado):
- Ingresá al informe de Distribuciones Pendientes desde Menú>Gestión empresarial>Contabilidad>Informe de distribuciones pendientes
- Configurá los parámetros:
- Fecha desde/hasta: El rango del ejercicio contable.
- Ver: Seleccioná la opción Pendientes.
- Cuentas: Seleccioná todas las cuentas de resultados.
- Empresa/Sucursal: Seleccioná la empresa o todas las sucursales de la empresa sobre la cuál se está cerrando el ejercicio.
- El informe te traerá todos los movimientos que no fueron distribuidos. Procedé a realizar la distribución de estos saldos.
- Una vez que el informe de pendientes esté vacío, volvé a Ejercicios Contables y generá nuevamente los asientos de cierre.
Escenario 3: Inconsistencias de Ejercicios Anteriores
Si la cuenta persiste en el asiento patrimonial, es probable que la inconsistencia provenga de ejercicios cerrados anteriormente (ya sea por configuración o falta de distribución en esos períodos).
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Acción: Se deben revisar los ejercicios anteriores. Si la inconsistencia se arrastra desde allí, sería necesario reabrir esos períodos, corregirlos y volver a cerrar cronológicamente.
Aviso importante sobre ejercicios cerrados:
Si por razones impositivas o de cierre de gestión no es posible modificar ni reabrir los ejercicios anteriores, recomendamos consultar con su área contable para evaluar el impacto de realizar un ajuste de estas características.