Instructivo Exportación IIBB Santa Fe SIPRIB (Nuevo Motor)
Modo de Uso
Se accede a través de Menú → Gestión Empresarial → Impuestos →
- Exportación SIPRIB Retenciones
- Exportación SIPRIB Percepciones
Al ingresar se mostrarán los mismos parámetros para ambas exportaciones.
Se deberán completar los campos de fecha desde, fecha hasta, exposición fiscal configurada previamente (SIPRIB Retenciones o SIPRIB Percepciones según el caso) y la empresa-sucursal.
Al hacer clic en aceptar se mostrará toda la información referida a las retenciones y/o percepciones efectuadas.
Al presionar el botón Exportar y luego Exportar a TXT… se generará el archivo requerido.
Detalle de Campos
- Tipo de operación: Ocupa la primera posición. Siempre se informa 1 si se trata de Retención o 2 si se trata de Percepción.
- Fecha de la Retención: Corresponde a la fecha en que fue practicada la Retención (o Percepción).
Debe pertenecer a la quincena que se está declarando. - Código artículo inciso por el que retiene: Es un código de 3 dígitos que se configura en el campo Código Impositivo del Concepto de Retención. Los códigos SIPRIB se muestran debajo
Percepciones - Código artículo inciso por el que percibe
| Código | Artículo/Inciso por el que se percibe |
|---|---|
| 021 | Art. 10 inciso A – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 022 | Art. 10 inciso B – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 023 | Art. 10 inciso D – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 024 | Art. 10 inciso E – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 025 | Art. 10 inciso F – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 026 | Art. 10 inciso G – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 027 | Art. 10 inciso H – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 028 | Art. 10 inciso I – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 029 | Art. 10 inciso J – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 030 | Art. 10 inciso L – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 031 | Art. 10 inciso M – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 032 | Art. 11 (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 033 | Art. 125 inciso H – (Código Fiscal - mera compra) |
Retenciones - Código artículo inciso por el que retiene
| Código | Artículo/Inciso por el que se retiene |
|---|---|
| 001 | Art. 1 inciso A – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 002 | Art. 1 inciso B – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 003 | Art. 1 inciso C – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 004 | Art. 1 inciso D pto. 1 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 005 | Art. 1 inciso D pto. 2 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 006 | Art. 1 inciso D pto. 3 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 007 | Art. 1 inciso E – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 008 | Art. 1 inciso F – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 009 | Art. 1 inciso H – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 010 | Art. 1 inciso I – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 011 | Art. 1 inciso J – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 012 | Art. 1 inciso K – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 013 | Art. 1 inciso L – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 014 | Art. 1 inciso LL pto. 1 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 015 | Art. 1 inciso LL pto. 2 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 016 | Art. 1 inciso LL pto. 3 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 017 | Art. 1 inciso LL pto. 4 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 018 | Art. 1 inciso LL pto. 5 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 019 | Art. 1 inciso M – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 020 | Art. 2 (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
Tipo de Comprobante: Es un código de dos dígitos que se toman de las últimas dos posiciones del código del Comprobante Impositivo utilizado por el Talonario que usa la transacción. Los códigos de los dependen de la tabla explicada debajo (Tablas SIPRIB)
Tipo de Comprobante- Tabla SIPRIB
CÓDIGO / DESCRIPCIÓN
01 / Factura
02 / Nota de Débito
03 / Orden de Pago
04 / Boleta de depósito
05 / Liquidación de pago
06 / Certificado de Obra
07 / Recibo
08 / Constancia de Retención
09 / Otro comprobante
10 / Reintegro Retenc./Perc.
Letra de comprobante: Cuando la primera letra del número de comprobante es A, B, C, E, M, muestra esa letra. Caso contrario, muestra un espacio en blanco.
Número de comprobante: Muestra el número de comprobante de la transacción sin guiones.
Fecha de comprobante: Muestra la fecha de la transacción. Debe ser menor o igual a la fecha de Retención/Percepción.
Monto de comprobante: Muestra el monto total del comprobante.
Tipo de documento: Corresponde a la Identificación Tributaria indicada en el tercero. Los códigos posibles son: CDI: 1 - CUIL: 2 - CUIT: 3
Es importante aclarar que los Códigos en el maestro de Identificación Tributaria NO debe tener puntos.
Número de documento: Muestra el número de documento del tercero sin guiones, configurado en el campo Número de Identificación del maestro de Clientes.
Condición frente a Ingresos Brutos: Muestra un código según la tabla SIPRIB según lo indicado en el campo Situación del apartado Ingresos Brutos del maestro de Clientes.
Condición Frente a Ingresos Brutos - Tabla SIPRIB
CÓDIGO / DESCRIPCIÓN
1 / Inscripto
2 / No inscripto, obligado a inscribirse
3 / No inscripto, no obligado a inscribirse.
4 / Inscripto Convenio Multilateral
Número de inscripción: Corresponde al número indicado en el campo Número de Inscripción del apartado Ingresos Brutos del maestro de Clientes (o de Proveedores). Se debe tener en cuenta que en caso que el campo anterior sea 1, el aplicativo exige que este campo esté completo.
Situación frente a IVA: Corresponde con la Categoría Fiscal del tercero.
En el maestro de Categorías Fiscales se informa en el campo Código afip dgi, la situación frente a iva del tercero. Dependiendo de lo que se indica en ese campo, en la exportación se muestra un número según:
1 / Responsable inscripto
2 / Responsable no inscripto
3 / Monotributo
4 / Exento
En caso de seleccionar en el campo Código afip dgi la opción, No Especificado o Sin situación frente al IVA, se informa un 5.
Marca inscripción en otros gravámenes: Siempre se informa un 0.
Marca inscripción gravámenes drel.: Siempre se informa un 0.
Importe Otros Gravámenes: Muestra la suma de todos los importes de la solapa Conceptos de la transacción, cuyas cuentas NO estén incluidas en la Exposición Fiscal.
El aplicativo informa: aquí corresponde colocar el importe ingresado en concepto de otros gravámenes incluídos en el artículo 138 del Código Fiscal, siempre que marca de inscripción en otros gravámenes sea igual a 1. Caso contrario deberá ingresar ceros (Numérico 9 enteros y 2 decimales)
Importe IVA: Muestra la suma de todos los importes de las cuentas que están en la Exposición Fiscal y que no están configuradas como Base Imponible.
El aplicativo informa: aquí corresponde colocar el importe ingresado en concepto de IVA si correspondiere, es decir, si situación frente a IVA es igual a 1. Caso contrario deberá ingresar ceros (Numérico 9 enteros y 2 decimales).
Base imponible: Es el ISAR de la retencion / percepcion (importe sujeto a retencion)
Alícuota: Si el % de retención es igual a 0 se informa el % de la Retención sino se informa el % configurado en el maestro para ese concepto de retención / percepción.
El aplicativo informa: se validarán las permitidas por el código fiscal, Si el sujeto retenido pertenece al convenio multilateral, y se optó por la opción del art. 5to. Inc.1 (RG 015/97 y modif.) corresponderá una alícuota del 0,7; pero si se retiene por el artículo 1 inc.j, entonces corresponderá ingresar una alícuota del 2,5. Por no inscripto, obligado a inscribirse en ingresos brutos se controlará que sean las permitidas por el código fiscal incrementadas en un 50%. Además, si en “Tipo de exención” se ingresa un número distinto de 0 (cuando el sujeto retenido es exento), se podrá colocar 00,00 en alícuota o cualquiera de las permitidas por el código fiscal.
Impuesto determinado: se informa el monto de la retencion / percepcion efectuada. Se controla que sea igual al Monto imponible por la Alícuota.
Derecho registro e inspección: se informa siempre 000.
El aplicativo explica que si marca de derecho de registro e inspección está en 0, este deberá ser ceros. Si marca de derecho de registro e inspección es 1, entonces para que se permita un importe distinto de ceros, debe ser una retención y retener por el artículo 1° inciso k o l, ó bien, debe utilizarse para el cálculo el artículo 5° 1er. párrafo. Numérico de 9 enteros 2 decimales.
Monto retenido: se informa el importe de la retencion / percepcion. El aplicativo informa que se controlará que sea la resta entre Impuesto Determinado y derecho de registro e inspección. Numérico de 11 enteros 2 decimales separado por comas.
Artículo/Inciso para el cálculo: se informa el código impositivo configurado en la solapa Config. Avanzada de las combinaciones de cálculo del gestor de retenciones y percepciones de ingresos brutos.
| Código | Artículo/Inciso para el cálculo |
|---|---|
| 001 | Art. 5° 1er párrafo (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 002 | Art. 5° inciso 1 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 003 | Art. 5° inciso 2 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 004 | Art. 5° inciso 4 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 005 | Art. 5° inciso 5 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 006 | Art. 6° inciso a – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 007 | Art. 6° inciso b – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 008 | Art. 6° inciso c – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 009 | Art. 12° (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 010 | Art. 6° inciso d – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 011 | Art. 5° inciso 6 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 012 | Art. 5° inciso 3 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 013 | Art. 5° inciso 7 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 014 | Art. 5° inciso 8 – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 015 | Art. 10° inciso a – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 016 | Art. 10° inciso b – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 017 | Art. 10° inciso d – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 018 | Art. 10° inciso e – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 019 | Art. 10° inciso f – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 020 | Art. 10° inciso g – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 021 | Art. 10° inciso h – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 022 | Art. 10° inciso i – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 023 | Art. 10° inciso j – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 024 | Art. 10° inciso l – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
| 025 | Art. 10° inciso m – (Res. Gral. 15/97 y Modif.) |
Tipo de exención: numérico de 1 posición. Se informa siempre “0”
Los valores posibles son:
CODIGO / DESCRIPCION
0 / No exento
1 / Certificado de no retención
2 / Certificado de exención
3 / Certificado de no percepción
4 / Art. 3ero. Res 15/97 y modif.
Año de exención: numérico de 4 posiciones. Se informa siempre “0”
Aplicativo indica: Debe ser distinto de ceros si tipo de exención es 1, 2 ó 3. Caso contrario deberá completarse con ceros.
Número de certificado de exención: Se informa vacio.
Aplicativo indica: alfanumérico de 6 posiciones. Debe ser distinto de ceros si tipo de exención es 1, 2 ó 3. Caso contrario deberá completarse con blancos.
Número de certificado propio: se informa “000000000000”
Aplicativo indica: alfanumérico de 12 posiciones, puede estar en blanco. Este dato hace referencia al número de certificado de retención emitido por el agente desde un sistema diferente a Si.P.R.I.B…
Configuraciones Necesarias
Exposición Fiscal
SIPRIB Retenciones
Solapa Documentos
Solapa cuentas
En Retenciones, el código impositivo es 1
Solapa Totales
Solapa Categorías Fiscales
Solapa Identificaciones Tributarias
SIPRIB Percepciones
Solapa Documentos
Solapa cuentas
En Percepciones, el código impositivo es 2
Solapa Totales
Solapa Categorías Fiscales
Solapa Identificaciones Tributarias
SIPRIB Aplicativo:
Corre bajo SIAP
Validaciones que realiza el aplicativo:
Posibles Errores de importación de Retención / Percepción
· Si tipo operación <> de 1 (retención) o 2 (percepción)
“Debe ingresar de forma obligatoria el código 1 para Retención ó 2 para Percepción”
· Si no se ingresa nro de documento ni nro de cuenta de ib de sujeto pasivo
“Debe ingresar de forma obligatoria el CUIT del sujeto o el nro. de inscripción en IB”
· Si el cuit de sujeto pasivo = al cuit del agente de retención/percepción
“CUIT del sujeto no puede ser igual al CUIT del Agente que declara”
· Si código de condición frente a IB es distinto a los valores permitidos
“Debe ingresar un código de condición frente a ingresos brutos válido”
· Si s. pasivo tiene marca de Insc en IB, controla que el mismo sea inválido
“El número de Ingresos Brutos no es válido”
· Si s. pasivo NO tiene marca de Insc en IB e informa nro.insc. IB
“No corresponde número de Ingresos Brutos, cuando el retenido/percibido no esta inscripto en ingresos brutos”
· Controla que nro.Insc, IB del suj. pasivo sea <> nro.Insc, IB de Ag. Ret.
“NIIB del sujeto pasivo de Retención no puede coincidir con el del Agente de Retención que declara”
· Si nro inciso por el que retiene/percibe no está en la lista de los permitidos
“Debe colocar un nro de inciso por el que retiene/percibe válido”
· Si es Retención e inciso para el cálculo no está en la lista de los permitidos
“Debe colocar un nro de inciso para el cálculo válido”
· Si la alícuota ingresada no esta dentro de la lista de los valores permitidos
“La alícuota ingresada no es válida”
· Si tipo de comprobante no esta dentro de la lista de valores permitidos
“Debe ingresar un tipo de comprobante válido”
· Cuando tipo de comprobante '1-factura o 6-Certific. de obra’, controla que se ingrese letra de comprobante y que la misma sea válida, caso contrario:
“Debe ingresar una letra que identifique el comprobante”
· Número de comprobante, controla para todos los casos que no se ingresen todos blancos y que el valor ingresado sea numérico distinto de cero:
“Número de comprobante no puede ser blancos”
“Número de comprobante debe ser distinto de ceros”
· Número de comprobante, controla para 1 – Factura o 6 - Cert. Obra o 7 – Recibo que la longitud sea de 12 posiciones (formato factura) y que la posición 5 a la 12 (nro comp.) sea distinto de ceros
“Longitud del número de comprobante no válido, debe ser de 12 posiciones.”
“Número de comprobante debe ser distinto de cero”
· Controla que fecha de retención/percepción sea una fecha válida
“Fecha de retención/percepción inválida”
· Controla que fecha de retención/percepción pertenezca a la quincena que declara
“Fecha de retención/percepción debe ser menor o igual al último día del período que declara”
· Controla que fecha de comprobante sea una fecha válida
“Fecha de comprobante inválida”
· Controla que fecha de comp. no sea mayor a fecha de retención/percepción
“Fecha de comprobante debe ser menor o igual a la fecha de retención”
· Si tipo doc. de suj. pasivo no esta dentro de la lista de los valores permitidos
“Tipo de documento no es válido”
· Si tipo doc. es 2 – cuil o 3 cuit, valida que el nro de documento sea válido
“El número de CUIT/CUIL no es válido”
· Si tipo doc. es 3 - cuit, valida que un código válido de situación frente a iva
“Situación frente al Iva no es válida”
· Si tipo doc. es diferente a 3 - cuit, valida que No se ingrese valores para situación frente a iva , si se ingresa un valor:
“Situación frente al Iva debe ser cero.”
· Valida que marca de inscripción en otros gravámenes sea válida
“Marca Otros Gravámenes no es válida”
· Valida que marca en derecho de registro e inspección sea válida
“Marca inscripción en Derecho de Registro e Inspección no es válida”
· Valida que monto de comprobante sea numérico y mayor a cero.
“Importe del comprobante no es válido. Debe ser mayor a cero”
· Valida que monto imponible sea numérico y mayor a cero.
“El monto imponible no es válido. Debe ser mayor a cero”
· Valida que impuesto determinado sea numérico y mayor a cero, siempre y cuando la alícuota sea distinta de cero.
“Impuesto determinado no es válido como resultado de monto imponible por alícuota”