Proceso de Diferencia de Cambio en Moneda Principal

Introducción:

Este proceso es fundamental para la revalorización de la moneda extranjera al cierre del ejercicio contable, permitiendo presentar balances en pesos argentinos.


1. Consideraciones Preliminares :face_with_monocle:

  • La diferencia de cambio se realiza, normalmente, al final del ejercicio.
  • Este proceso trabaja con la moneda principal.
  • Las cuentas deben estar configuradas para que el sistema las tenga en cuenta en el proceso de diferencia de cambio.

2. Configuración de Cuentas :gear:

Para las cuentas que manejen moneda extranjera (ej. Caja en dólares), es necesario realizar la siguiente configuración:

  • Acceder a la solapa “Configuraciones avanzadas” dentro de la cuenta.
  • Indicar “Moneda principal” en el campo correspondiente a la diferencia de cambio.
  • Seleccionar el tipo de cambio a tomar del proceso (ej. “Vendedor”).

3. Configuración del Tipo de Documento :page_facing_up:

  • Acceder al asiento genérico “Asiento diferencia de cambio en moneda principal”.
  • Marcar las opciones “Permite cotizaciones en cero” y “No controla impactos”.
  • Verificar que la moneda de este asiento genérico sea “Pesos”.

4. Preparación de Transacciones :memo:

Para que el proceso de diferencia de cambio tenga información para evaluar, es necesario contar con transacciones cargadas. Por ejemplo:

  • Cargar órdenes de pago en moneda extranjera.
  • Cargar cobranzas en moneda extranjera.

5. Ejecución del Proceso de Diferencia de Cambio :arrow_forward:

  • Acceder a Menú > Contabilidad > Procesos > Diferencia de Cambio.
  • Establecer la “Fecha de corte” al cierre del ejercicio para que el sistema tome los saldos hasta esa fecha.
  • Seleccionar la moneda “Dólares”.
  • Elegir el tipo de asiento a generar: “Asiento diferencia de cambio”.
  • Indicar la cuenta de “Diferencia de cambio”.
  • Cargar la “Cotización de venta” y “Cotización de compra”.
  • Seleccionar la empresa.
  • Elegir el “Modo asiento”:
    • “Asiento global”: Generará un único asiento.
    • “Asiento detallado”: Generará asientos aperturados por cada transacción.
  • Visualizar el detalle de las cuentas que serán afectadas por el proceso, como “Clientes” y “Caja general en dólares”.
  • Verificar la diferencia que se generará en pesos en el asiento.
  • Hacer clic en “Generar” para crear el asiento de diferencia de cambio.

6. Verificación del Asiento Generado :white_check_mark:

  • Acceder a Menú > Gestión Empresarial > Contabilidad > Asientos genéricos.
  • Localizar el asiento generado (el nombre será detallado).
  • Observar que el asiento se genera con cotización cero en la moneda secundaria.
  • Sugerencia: Configurar una distribución default en las cuentas para que se asigne un valor de centro de costo al asiento.

7. Consulta de Saldos en el Libro Mayor :bar_chart:

  • Acceder a Menú > Gestión Empresarial > Contabilidad > Libro Mayor.
  • Seleccionar la cuenta deseada.
  • Establecer la fecha de cierre del ejercicio.
  • Observar el saldo en moneda principal, que reflejará la reexpresión por la diferencia de cambio.
  • Verificar el saldo en moneda secundaria, que mantendrá la misma cantidad de dólares pero con la reexpresión en pesos.

Información Adicional y Aclaraciones

  • El proceso de diferencia de cambio es una tarea manual que debe ejecutarse al cierre del ejercicio.
  • El asiento de diferencia de cambio se genera en la sucursal en la que se está logueado al momento de ejecutar el proceso.
  • Existe un proceso de diferencia de cambio en moneda secundaria, utilizado para expresar sumas y saldos o balances en dólares cuando las operaciones son en pesos.
  • Es importante tener en cuenta que este proceso y sus configuraciones están disponibles para aquellos clientes que cuentan con “App Builder”.

Requiere AppBuilder