Consulta:
¿Cómo configurar la retención de IVA para que descuente las Notas de Crédito de Compra?
Antiguo Motor
Pasos a seguir:
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Ir al maestro de “Tipos de Retención”
Ruta: Menú → Gestión Empresarial → Impuestos → Maestros → Tipos de Retención -
Ingresar a “Retención de IVA”
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Si la base imponible es “Según Detalle” o “Neto”, para que se descuenten las notas de crédito de compra es necesario que el “Modo de Aplicación” sea “Destino” y que esté tildado el check “Calculo por la suma de facturas”.
Nuevo Motor
Pasos a seguir:
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Ir al maestro de “Tipos de Retención”
Ruta: Menú → Gestión Empresarial → Impuestos → Maestros → Tipos de Retención -
Ingresar a “Retencion de IVA Argentina”
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Ir a la solapa “Retenciones” e ingresar al concepto correspondiente.
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Configurar el campo “Comportamiento acumulación de facturas”.
- No acumula: El motor calcula el I.S.A.R. de cada factura de forma individual. Los controles de mínimo imponible se aplican factura por factura. Cada comprobante que supera el mínimo genera su propia línea de retención de forma independiente.
- Acumula y controla por el acumulado: El motor suma los I.S.A.R. de todas las facturas en un único acumulado y netea las Notas de Crédito del mismo concepto contra esa base. Los controles de mínimo se aplican una única vez sobre el total. Si el acumulado lo supera, se genera una sola línea de retención.
- Acumula y controla por factura: El motor evalúa cada factura de manera individual primero. Al I.S.A.R. original de cada factura se le restan las Notas de Crédito que la referencian de forma explícita. Las facturas cuyo I.S.A.R. neto no supera el mínimo imponible se descartan y no aportan a la base. Únicamente las facturas que superaron los controles se acumulan en una base unificada sobre la cual se genera una sola línea de retención, sin volver a realizar controles de mínimo sobre el total.