Descripción
Esta nueva funcionalidad permite incorporar la opción de Separar el IVA de la diferencia de cambio dentro del procesamiento de documentos de Canje de tesorería 
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Anteriormente, al realizar operaciones de canje que involucraban comprobantes en moneda extranjera, el sistema imputaba el monto bruto total de la diferencia de cambio en la columna de dólares de la Cuenta Corriente del productor. Esto generaba saldos inconsistentes o saldos residuales artificiales que complejizaban la gestión administrativa.
Con esta mejora, el usuario puede parametrizar el sistema para registrar en la columna en dólares de la Cuenta Corriente únicamente el IVA correspondiente a la diferencia de cambio, logrando paridad con el comportamiento estándar del Recibo de Cobro convencional. De este modo, se eliminan saldos incorrectos y se facilita la conciliación de las cuentas corrientes.
¿Cómo funciona?
Cuando se procesa una operación de Canje que presenta una diferencia entre el tipo de cambio del documento original (factura) y el tipo de cambio vigente al momento del canje, el sistema realiza los siguientes pasos automáticamente si el parámetro está activo:
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Calcula la diferencia de cambio bruta generada por la operación en moneda extranjera.
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Descompone el monto en dos partes utilizando los productos parametrizados en el sistema:
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Componente Neto (sin IVA): Imputado al producto configurado con alícuota de IVA del 0%.
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Componente de IVA: Imputado al producto configurado con la alícuota de IVA correspondiente (por ejemplo, 21%).
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Impacta la Cuenta Corriente: Registra en la columna en dólares del cliente/productor exclusivamente el valor correspondiente al IVA de la diferencia de cambio. El neto sin IVA se procesa por fuera de la columna en dólares de la cuenta, evitando saldos ficticios.
Configuración
Para habilitar este comportamiento, el usuario con perfil de Administrador del Sistema deberá realizar los siguientes pasos de configuración:
1. Activación en el Tipo de Documento
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Ruta de acceso:
Tipos de documento
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Seleccionar el documento correspondiente a Canje.
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Activar la casilla de selección (check): “Separar IVA de la Diferencia de Cambio” (establecer en TRUE o Habilitado).
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Comportamiento por defecto: Esta opción se encuentra desmarcada de manera predeterminada.
2. Configuración de Productos en el Maestro
Para que la división de importes opere correctamente, deben existir y estar activos en el maestro general de productos los siguientes conceptos:
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Producto de Diferencia de Cambio con IVA: Configurado con la tasa de IVA correspondiente (por ejemplo, 21%) y el check correspondiente activo.
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Producto de Diferencia de Cambio sin IVA: Configurado con tasa de IVA del 0% y el check correspondiente activo.
Nota: No se requiere una vinculación exclusiva de estos productos dentro del documento de Canje, ya que el sistema los leerá directamente del maestro general de productos en cada operación.
Funcionamiento para el Usuario
Una vez realizada la configuración previa, el procesamiento diario de las cobranzas mediante canje se efectúa de la siguiente manera:
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Ingreso de la operación: El operador de cobranzas accede al tablero de Canje, selecciona la transacción en estado borrador o confirmado, y procesa las facturas en moneda extranjera.
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Cálculo y discriminación: El sistema evalúa de forma automática si existe diferencia de cambio y si el parámetro de separación de IVA está encendido.
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Generación de movimientos:
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La porción correspondiente a la tasa del 0% (Diferencia de Cambio S/IVA) se registra sin afectar la columna en dólares.
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La porción correspondiente al impuesto (Diferencia de Cambio con IVA) impacta directamente en la Cuenta Corriente del productor.
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Consulta de saldos: Al visualizar la Cuenta Corriente global, el operador y el cliente verán un saldo en dólares totalmente consistente, que refleja exclusivamente el IVA pendiente por la diferencia de tipo de cambio, asegurando la coincidencia entre los resúmenes del tablero de canjes y los reportes contables globales.
Consideraciones
Importante:
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Sin readecuación retroactiva: La activación de esta funcionalidad impactará únicamente sobre las operaciones de Canje nuevas procesadas a partir de la habilitación del parámetro en el tipo de documento. Los saldos históricos previos no se recalculan de forma automática.
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Comportamiento sin el parámetro activo: Si la opción “Separar IVA de la Diferencia de Cambio” se mantiene desmarcada en el documento Canje, el sistema continuará con el comportamiento anterior (imputará el total bruto de la diferencia de cambio en la columna de dólares sin realizar la separación).
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Consistencia del maestro de productos: Es fundamental que las tasas y parametrizaciones de los productos de diferencia de cambio se mantengan actualizadas en el maestro general, ya que el sistema realiza una lectura dinámica de estas alícuotas durante la operación.
Configuración
Asiento contable
Cuenta Corriente Proveedores
Beneficios
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Exactitud en las Cuentas Corrientes: Evita la acumulación de saldos de deuda inexistentes (deuda fantasma) en moneda extranjera para los clientes y productores.
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Conciliación ágil y directa: Garantiza que el resumen de cuenta emitido desde el tablero de canjes coincida de forma exacta con la visualización de la Cuenta Corriente global.
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Reducción de tareas manuales: Elimina la necesidad de utilizar planillas de cálculo externas o papeles de trabajo en Excel para explicar diferencias de saldos a los clientes.
Relación con otras funcionalidades
Esta mejora alinea el comportamiento del documento de Canje con la lógica que el sistema ya aplica de forma estándar en el Recibo de Cobro convencional, unificando los criterios de procesamiento de diferencias de cambio en todo el módulo de Tesorería de Finnegans.