AGENTES DE RECAUDACIÓN DE IIBB
SIPOT (Salta) Percepciones Emitidas
Se presenta la exportación para las percepciones efectuadas de aquellos agentes de recaudación de IIBB que deben presentar su declaración jurada ante la Dirección General de Rentas de Salta, por medio del aplicativo SIPOT (Sistema Integrado de Presentación de Obligaciones Tributarias).
Modo de uso
Exportá percepciones efectuadas de IIBB Salta para aquellos contribuyentes que las presentan mediante el Formulario F912 ó F906 “Declaración Jurada Informativa Mensual Agente de Percepción Actividades Económicas”.
Accedé desde Menú → Gestion empresarial → Impuestos → Aplicativos → SIPOT Percepciones Emitidas.
Dentro de dicha exportación se presentan los filtros a utilizar, donde se deben completar los siguientes campos:
Fecha desde: fecha a partir de la cual se quiere realizar la DDJJ.
Fecha hasta: fecha hasta la que se quiere realizar la DDJJ.
Exposición fiscal: seleccionar la exposición fiscal configurada.
Empresa: permite seleccionar la empresa.
Se presentará una ventana con los movimientos a informar, como la que se muestra a continuación:
Click en 
Click en Aceptar (dejando todas las opciones en blanco) y Guardar.
Se generará el archivo de texto necesario para la importación en SIPOT:
Detalle de campos
Fecha: indica la fecha del documento donde se originó la percepción. Corresponde al período declarado.
Tipo comprobante: muestra el código indicado para cada documento, según la lista especificada en el SIPOT:
Comprobante: indica el número de comprobante del documento donde se origina la percepción. Se rellena con ceros a la izquierda.
Razón social: muestra la razón social del cliente al que se le efectúa la percepción.
CUIT: indica el CUIT del cliente.
Importe transacción: muestra el I.S.A.R. correspondiente al documento donde se origina la percepción.
Alícuota: muestra la alícuota de percepción. Varía según corresponda a una percepción local o de convenio multilateral.
Importe retenido: indica el monto percibido.
Configuración de la exposición fiscal
Accedé desde Menú → Administración → Impuestos → Exposición Fiscal.
Solapa documentos
Deben ingresarse todos los documentos que se quiera que se expongan en la exportación. El campo “Código Impositivo” no es necesario completarlo.
Solapa cuentas
Se debe añadir la cuenta de Percepciones Salta Efectuadas, la cual se creó anteriormente desde el Maestro de cuentas. Accedés a este último desde Menú → Gestion Empresarial→ Contabilidad → Maestros → Cuentas.
Solapa categorías fiscales
Deben ingresarse las diferentes categorías fiscales. El campo “Código Impositivo” no hace falta completarlo.
Solapa identificaciones tributarias
Se ingresan los diferentes tipos de identificación tributaria. El campo “Código Impositivo” no es necesario completarlo.
Configuración de tipos de retención
Accedé desde Menú → Gestion Empresarial → Impuestos → Maestros → Tipos de Retención
Se deben agregar las percepciones de Salta, tanto las que aplican localmente como las que actúan por Convenio Multilateral.
Convenio multilateral
Locales
Cabe destacar que para ambos, el campo “Código Impositivo” debe ser 917 y que el porcentaje establecido corresponderá al que rija en las reglamentaciones vigentes.
Formato archivo:
