Esta funcionalidad tiene como objetivo automatizar el cálculo de dos impuestos denominadado FIS e INAC. Estos impuestos están incluidos en el precio de venta.
Se debe detraer estos impuestos del precio de venta y luego informarlo ante el agente recaudador correspondiente (DGI).
El impuesto se calcula en función de:
- Tipo de producto vendido,
- Tipo de mercado (interno o externo)
- Identificación tributaria del cliente
5 min
¿Para qué sirve?
Ante la venta (transacción factura de venta), se generará un asiento genérico automático, y se calculará el importe correspondiente a dichos impuestos.
El asiento reconocerá el pasivo por los impuestos FIS e INAC, utilizando una transacción asociada
Aclaración: la moneda del asiento y el tipo de cambio es el mismo que el de la factura de exportación o factura de venta local.
Además, el asiento debe heredar la distribución de los centros de costo y porcentajes de la factura.
Configuraciones necesarias
Tipo de Retención
Gestión empresarial → Impuestos →maestros → Tipos de Retenciones
Configurar las retenciones, no se necesita consignar un modo de cálculo.
Maestro Empresas
Configuraciones → Empresas →Configuración → Empresa Solapa Contabilidad e Impuestos
ACLARACIÓN: las cuentas indicadas en el campo “Cuenta recepción” es decir la cuenta del haber, debe estar configurada con el tilde de impacta en “cuenta corriente” y el tercero quien se debe figurar en el asiento es la DGI.
Proveedor
El proveedor debe tener un “TAG Tipo FIS= FIS”. En la base siempre existirá un único tercero con esta etiqueta.
Tipo de Documento
Configuraciones → Diseño del Espacio de Trabajo →Documentos → Tipo de Documento crear el documento de categoría Venta, y marcar el check Genera Transacción Asociada
- “Factura de Venta Electrónica” (FACTVENELEC),
- “ Nota de Crédito de Ventas Electrónica” (NCVEE)
- “Nota de Débito de Venta Electrónica” (NDVELECT)
Maestro de Posición Arancelaria
En el maestro posición arancelaria indicar los Porcentajes de impuesto
-
% Merc. Int. FIS: Campo del tipo numérico, obligatorio. Estos campos deben expresarse en forma de alícuotas, por ejemplo para el caso de FIS el porcentaje es 1% y por lo que en el campo se deberá ingresar 0.01
-
% Merc. Int. INAC: Campo del tipo numérico, obligatorio. Estos campos deben expresarse en forma de alícuotas, por ejemplo para el caso de INAC el porcentaje es 0.7% y por lo que en el campo se deberá ingresar 0.007.
Estos campos permitirán al usuario ingresar el porcentaje a provisionar para ambos impuestos en el caso de ventas para mercado interno.
Producto
Posición Arancelaria:
En Gestión Empresarial → Inventarios→ Maestros→ Productos, solapa Configuración Avanzada indicar la posición Arancelaria
TAGs:
Además, dentro de este maestro se van a configurar varias etiquetas, que serán las siguientes:
- “TAG Tipo Bovino= Carnes”
- “TAG Tipo Bovino= Menudencias”
- “TAG Tipo Ovino= Carnes”
- “TAG Tipo Ovino= Menudencias”
Estos Tags impactarán en el tipo de cálculo a realizar para la provisión del impuesto
Precio Ficto
En Gestión Empresarial → Inventarios→ Maestros→ Productos→Solapa Precios campo Precio Ficto
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Aclaración: el precio ficto es una moneda tipo “cotización” que se registra en el sistema de forma mensual. Con base en la fecha en que se está facturando se deberá tomar la última cotización registrada
Asiento generado
Cuando se genera del Asiento automático generado tendrá los siguientes datos:
Fecha
Fecha de la factura de Venta
####Moneda
Según la Moneda de Transacción y el tipo de cambio es el mismo que el de la factura de exportación o factura de venta local.
Cuenta
Se consignan las cuentas definidas para cada impuesto en el maestro de empresas (el asiento se debe mostrar tanto en dólares como en pesos uruguayos).