Para qué sirve?
Sirve para efectuar correctamente el cálculo de retenciones de Uruguay, donde a diferencia de Argentina, las retenciones de las Facturas suman al acumulado y las retenciones de las Notas de Créditos restan al mismo.
Antes de empezar
Antes de utilizar este procedimiento, es necesario realizar algunas configuraciones iniciales en el sistema.
Tipo de Retenciones
En el maestro de Tipo de Retenciones, crear las retenciones requeridas e indicar en el campo Clase modo retención el modo de cálculo: CalculoRetencionesModoUruguay
Esta retención debe configurarse en el producto, proveedor, empresa y tipo de documento.
Tipo de documento
En el maestro de Tipo de documentos, en los documentos que debe aplicarse la retención, en la solapa Retenciones se debe completar:
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Campo Clase de cálculo retenciones con : app.uruguay.transacciones.transaccionUruguay.impuestos.retenciones.CalculoRetencionesUruguay
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Campo Tipo de Retención, con todas las retenciones implicadas.
¿Qué hace el modo de cálculo?
Además de la configuración ya mencionada, recordar que las retenciones se deben configurar en la empresa, proveedor, tipo de documento y producto (si es por detalle).
Mediante un ejemplo se mostrará el modo de cálculo
- Configuración de la Retención
- Clase modo retención: CalculoRetencionesModoUruguay
El resto de los campos va a depender de la retención.
Aclaración: Esta retención tiene un isar mínimo imponible de 40000.00 y el porcentaje de retención es 2.5%
- Carga de Factura de Compra 1
El monto de la factura (30000) no supera el Isar mínimo imponible, por lo tanto el importe de la retención es 0.00.
- Importe = 0.00
- Isar=30000.00
- Acumulado = 30000.00
- Carga de Factura de Compra 2
El monto de la factura (30000), ya se supera el Isar mínimo imponible, por lo tanto el importe de la retención es el 2.5% del acumulado (por ser la primera factura en superarlo).
- Importe = 1500.00
- Isar= 30000.00
- Acumulado =30000.00 + 30000.00 = 60000.00
- Carga de Factura de Compra 3
El monto de la factura (20000), ya fue superado anteriormente el Isar mínimo imponible, por lo tanto, el importe de la retención es el 2.5% del monto de la factura…
- Importe = 500.00
- Isar= 20000.00
- Acumulado = 60000.00 + 20000.00 = 80000.00
- Carga de una Nota de Crédito de compra
El monto de la NC (20000), ya fue superado anteriormente el Isar mínimo imponible, por lo tanto, el importe de la retención es el 2.5% del monto de la NC
- Importe = 500.00
- Isar= 20000.00
- Acumulado = 80000.00 - 20000.00 = 60000.00