Si un cliente es Exento en IVA, y a su vez es AG- Retención de Ganancias.
Al ser exento de IVA los proveedores le van a hacer factura B o C sin discriminar el IVA.
Necesitan visualizar la base imponible de la factura de compra discriminando el IVA del comprobante, para que calcule correctamente la retención de ganancia.
Antes de empezar
Antes de utilizar esta funcionalidad, es necesario realizar algunas configuraciones iniciales en el sistema:
Maestro de Conceptos calculados
Se debe agregar los siguientes conceptos:
Exento IVA - 10.5%
Exento IVA - 21%
Exento IVA - 27%
Dentro del concepto que agregamos, tenemos que configurarlo de la siguiente manera:
Las clases de cálculo deben llamarse de la siguiente forma
- ExentoCalculoIVAIncluido.calcular(TASA10.5)
- ExentoCalculoIVAIncluido.calcular(TASA21)
- ExentoCalculoIVAIncluido.calcular(TASA27)
Maestro de Empresas
La empresa tiene que estar configurada como exenta dentro del maestro de empresas, en categoría fiscal.
Maestro de Categorías Fiscales
En el maestro de Categoría Fiscal, para la categoría exento, no tiene que tener él tilde en el campo de “Aplica impuestos en compras”.
Modo de uso
Cuando la empresa cumpla con las condiciones recientemente mencionadas, lo que se espera de este nuevo concepto de cálculo es que complete la base imponible con los valores del item de la factura / la tasa de alícuota.
Por ejemplo, si la alícuota es del 21% tendría que calcularlo por el 1,21
Se ingresa desde Gestión Empresarial → Compras → Factura
→ Nuevo → Factura de Compra
Por ejemplo, en este caso, en la solapa de Items el total de los comprobantes es 279.090 y en la solapa de “Conceptos”, columna de Base imponible, el sistema completa el importe en neto (230.652,89) en el concepto que corresponda la alícuota cargada para el maestro de productos.