El SICORE (Sistema de Control de Retenciones) es el aplicativo de AFIP utilizado para informar e ingresar las retenciones y/o percepciones de impuestos nacionales. Para que el proceso de exportación desde el sistema sea exitoso, es necesario comprender qué datos procesa y cómo debe estar configurada la estructura técnica.
1. ¿Qué impuestos informa el SICORE?
Es importante diferenciar la naturaleza de los impuestos para entender por qué algunos aparecen en el archivo de exportación y otros no:
Impuestos Nacionales: El SICORE solo procesa tributos de alcance nacional, tales como IVA y Ganancias.
Impuestos Provinciales: Los impuestos como Ingresos Brutos (IIBB), al ser de carácter provincial, no se informan a través de SICORE (se utilizan otros aplicativos según la jurisdicción, como SIFERE o aplicativos locales).
Nota: Si una retención de IIBB se calcula correctamente y se contabiliza en el asiento, pero no aparece en el archivo de exportación a SICORE, es debido a que el aplicativo de AFIP no admite tributos provinciales.
2. Configuración en la Exposición Fiscal
Si el impuesto es nacional (ej. IVA) pero aun así no se visualiza en la exportación, el motivo suele ser una omisión en la Exposición Fiscal. Para que un documento “viaje” al archivo de texto, debe estar vinculado explícitamente al reporte.
Pasos para vincular documentos:
- Desde el buscador del sistema, ingresá a Exposición Fiscal.
- Buscá y editá el reporte correspondiente a SICORE.
- Dirigite a la sección de Documentos.
- Presioná el botón “+” (Más) para agregar una nueva línea.
- Seleccioná el Tipo de Documento exacto que estás utilizando en tu operación (ej. “Liquidación Primaria de Compra”) y asignale el Código Impositivo correspondiente.
Códigos Impositivos y Guía Completa
Para completar la configuración, debés asociar cada documento con su código de régimen según las tablas vigentes de ARCA. Podés consultar el listado de códigos y el instructivo de uso general en el siguiente enlace:
Cómo configurar y utilizar Exportación SICORE
Importante: Validación de Documentos Propios vs. Estándar
Es muy común que en las empresas se utilicen copias particularizadas de los documentos (ej. “Liquidación de Granos - Empresa Modelo SA”). Si configurás la Exposición Fiscal apuntando al documento estándar pero en el día a día operás con un documento particularizado, la exportación saldrá vacía.
Asegurate siempre de que el documento listado en la Exposición Fiscal sea el mismo que se utiliza para emitir las liquidaciones.