Libro IVA Digital - "El importe total no coincide con la suma de los demás montos"

Impuestos Argentina
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Consulta:

Al importar los archivos TXT al Portal Libro IVA Digital de ARCA, se genera un mensaje de error similar a:

Archivo comprobante de línea X: El importe total no coincide con la suma de los demás montos

Respuesta:

Este error ocurre porque el comprobante posee un concepto o tributo (por ejemplo, una Percepción de IVA) que no está incluido dentro de la Exposición Fiscal configurada para el Libro IVA Digital. Al no estar agregada dicha cuenta contable en la exposición fiscal, el sistema no exporta ese importe en los archivos TXT, lo que provoca una diferencia entre el monto total del comprobante y la suma de sus componentes.

Video Como se Hace:

Libro IVA Digital - Cómo solucionar el mensaje del Portal IVA de AFIP: "El importe total no coincide con la suma de los demás montos"

Pasos a seguir:

Se toma como ejemplo el Libro IVA Digital Compras, pero también es apto para Ventas u otra exposición fiscal.

1. Facilitar el control de los archivos (Opcional pero recomendado):

  1. Dirigirse a: Menú → Gestión Empresarial → Impuestos → Libro IVA Digital Comprobantes de Compra.

  2. Indicar las fechas/período de la exposición fiscal y aceptar.

  3. En las utilidades de campo, destildar las columnas vacías o de error y ordenar la columna Número de comprobante de forma ascendente.

  4. Exportar el archivo a TXT.

  5. Realizar los mismos pasos en Libro IVA Digital Alícuotas de Compra (Menú → Gestión Empresarial → Impuestos → Libro IVA Digital Alícuotas de Compra), ordenando también por Número de comprobante de forma ascendente.

2. Identificar la diferencia en el comprobante afectado:

  1. Tomar nota de la línea con error que indica ARCA e identificar el número de comprobante y el proveedor (ej. PROVEEDOR FICTICIO).

  2. Ir al maestro de comprobantes: Menú → Gestión Empresarial → Compras → Facturas de Compra.

  3. Buscar y abrir el comprobante en cuestión.

  4. Comparar los montos de la transacción/asiento para determinar qué concepto o impuesto genera la diferencia observada (por ejemplo, una Percepción de IVA).

3. Configurar la Exposición Fiscal:

  1. Dirigirse a: Menú → Gestión Empresarial → Impuestos → Maestros → Exposición Fiscal.

  2. Seleccionar la exposición fiscal correspondiente al reporte (ej. Libro IVA Compras Digital).

  3. En la solapa o sección Cuentas, agregar la cuenta contable de la percepción/impuesto faltante:

  4. Cuenta: Seleccionar la cuenta contable utilizada en la transacción.

  5. Nombre del concepto: Indicar el concepto correspondiente (ej. PERCIVA).

  6. Tipo de cuenta: Seleccionar Otros conceptos o la que corresponda (Base imponible aplica solo para IVA Crédito/Débito Fiscal). Para saber como configurar su cuenta se recomienda ver el siguiente instructivo:

Libro IVA Digital - Instructivo e Interpretación de mensaje Portal IVA

  1. Guardar los cambios de la Exposición Fiscal.

4. Reexportar y validar:

  1. Volver a generar y exportar los archivos TXT desde Libro IVA Digital Comprobantes de Compra y Libro IVA Digital Alícuotas de Compra.

  2. Subir nuevamente los archivos generados al Portal de ARCA.