Este tipo de liquidaciones son útiles para los acopios u organizaciones que emiten liquidaciones de canje a productores, ahora está disponible la opción de cargar liquidaciones parciales o totales, con o sin retenciones de IVA según sea el caso. Esto con el fin de facilitar al usuario la carga de información al sistema.
Liquidaciones de compra de granos - Tipo canje
Las operaciones de tipo canje son aquellas en las que se acuerda un trueque o permuta entre el productor y la entidad liquidadora de granos, por ejemplo a cambio de la producción de granos, la entidad entrega semillas, fertilizantes e insumos agropecuarios generalmente. Este tipo de transacciones son aprovechadas ya que en casos donde no se medie dinero entre las dos partes, se evitan retenciones como la de IVA. En el sistema está disponible la opción de cargar liq de canje total ( no se medía dinero ) o canje parcial ( una parte se media en dinero y otra en insumos, productos o servicios ).
Modo de uso
Se da de alta la liquidación con o sin asistente, configurada previamente para canje ( ver configuraciones más adelante ).
Como se detalla en la siguiente imagen, al costado se encuentra un campo de selección múltiple con las opciones:
-No es canje ( solo para las liquidaciones que comparten configuración de canje y normales )
-Canje parcial
-Canje Total
Liquidación de canje parcial
Al costado derecho se selecciona la opción de tipo de canje parcial.
Solapa conceptos
- Se completan los conceptos manualmente para sellado, IIBB, comisiones u otros conceptos a usar.
- El cálculo del IVA crédito se completa automáticamente si está todo correctamente configurado.
Solapa retenciones
No debe tener ninguna retención (sujeto a configuración de cada empresa)
Al obtener el coe y al imprimir la lpg, se genera el formato oficial de AFIP con los requisitos de una liquidación de canje parcial, el cual informa las alícuotas de IVA y ganancias pero no calcula importes ( por ser una liq parcial ), las demás retenciones o impuestos se informan en la parte de deducciones ( conceptos calculados en el tipo de documento ).
La información de las alícuotas y retenciones se toman de las configuradas en el proveedor.
Liquidación de canje total
Se selecciona el tipo de canje total en el tipo de canje
Solapa conceptos
- Se completan los conceptos manualmente para sellado, IIBB u otros conceptos a usar tal como en las liquidaciones de canje parcial.
- El cálculo del IVA crédito se completa automáticamente si está todo correctamente configurado.
Solapa retenciones
No debe tener ninguna retención y es importante asignar:
-
Régimen de Iva: Imposibilidad de retener
-
Régimen de ganancia: Imposibilidad de retener
(sujeto a configuración de cada empresa)
Al imprimir la liquidación de canje total se obtiene el siguiente formato, con una leyenda donde se indica que la misma está imposibilitada para retener ( IVA y ganancias ), los demás conceptos se ubican en la parte de deducciones.
Configuraciones necesarias
Documento canje liquidación compra granos
- Tildar la opción de canje en el maestro de tipos de documentos
Se recomienda dar de alta un nuevo doc de liquidación para uso exclusivo de canje, y agregarlo al workflow correspondiente de compra de granos.
- Conceptos calculados
Agregar los conceptos a usar en el doc, los mismos representaran las retenciones y demás impuestos a informar en las liquidaciones como deducciones y comisiones.
- El documento de la liquidación no debe tener ninguna retención (sujeto a configuración de cada empresa)
Conceptos calculados
Asignar los correspondientes códigos adicionales a los conceptos que se informaran a AFIP en las liquidaciones:
- Otras deducciones: asignar código “OD” en la linea LPG_CodDeduccion a los conceptos a informar en AFIP
Esto para la obtención del COE y para que se visualicen en la impresión de la liquidación.
Proveedor
Las retenciones de IVA y ganancias se configuran en el maestro de proveedores, asignando el código y la alícuota correspondiente a este tercero, al obtener el COE el sistema enviará las alícuotas en cero ( para no realizar cálculo ) independientemente de las alícuotas que tenga el proveedor, esto en caso de ser una liquidación de canje parcial donde sólo es necesario informar las alícuotas.
