Generá y editá la liquidación mensual de IIBB (Convenio Multilateral), descontá deducciones, exportá a SIFERE y aplicá los ajustes retroactivos luego del CM05.
Ruta: Convenio Multilateral → Declaraciones Juradas Mensuales → Nuevo.
Crear una declaración
- Nuevo → elegí el Período (el sistema suele sugerir el último mes no liquidado).
- Confirmá: se abre el formulario en estado Borrador.
Validaciones de apertura
- Si hay facturación hacia/desde una provincia no dada de alta en Mis Jurisdicciones, el sistema bloquea e indica la provincia faltante.
- No puede haber dos DDJJ en borrador del mismo mes (salvo rectificativas).
Facturación Nacional Total
El encabezado totaliza el mes a nivel país según el artículo CM de cada actividad:
- Monto Imponible Art 2
- Monto Imponible Régimen Especial (Arts. 6–13)
- Monto Inicio de Actividades (Art. 14)
- Otros: IVA, Exportaciones, Impuestos Internos, Venta de Bienes de Uso, Otros
Datos por Jurisdicción
Cómo se reparte la base:
| Lógica | Criterio |
| Art. 2 | Facturación × coeficiente unificado |
| Arts. 6–12 | Solo Origen/Destino de la factura según % de Configuración General |
| Art. 13 | Trazabilidad (Carta de Porte → liquidación). Si Origen = Destino → Art. 2 |
| Art. 13 Bis | % Origen a la productora; el resto se suma a Art. 2 y se reparte por coeficientes |
Otros débitos y créditos
Con + agregás ajustes para cuadrar con SIFERE: Tipo (Otros Débitos / Otros Créditos / Pagos no bancarios / Créditos del anticipo), Jurisdicción, Fecha (debe ser del período), Concepto e Importe.
Detalle de base imponible
Sin salir de la declaración:
- Facturación Nacional Total — pop-up con los documentos de cada monto
- Por jurisdicción — desde la cabecera de cada provincia
- Por actividad — ícono de lupa en Base imponible
Desdoblar por tratamiento fiscal
Cuando una actividad, en una provincia, tiene parte de la base con un tratamiento y parte con otro:
- Ícono Desdoblar por tratamiento fiscal
- Distribuí la base y la alícuota; la suma debe coincidir con el original
- Confirmá — filas hijas con “Proviene de un desdoblamiento”
En estados de solo lectura (ej. Enviando a ARCA) no se puede desdoblar.
Historial de cambios
Ícono del reloj en la barra inferior: quién modificó qué; filtro por jurisdicción. Solo en declaraciones ya guardadas.
Deducciones y exportación a SIFERE
Con el anticipo calculado por jurisdicción, descontás pagos a cuenta y exportás padrones para SIFERE WEB.
Saldos a favor del período anterior
Al generar una DDJJ nueva, el sistema importa automáticamente los saldos A favor contribuyente de la declaración del mes previo.
Retenciones y percepciones
Se recuperan según las exposiciones fiscales de Configuración General.
- Clasificación por Nombre del Concepto en la cuenta: Percepciones, Percepciones Aduaneras, Retenciones, Retenciones Bancarias (SIRTAC).
- Con Código Impositivo en la cuenta (ej. 901 CABA) → 100% a esa provincia.
- Sin código → prorrateo por coeficiente unificado.
Exportar Archivos
En la sección de Retenciones, Exportar Archivos descarga los .txt formateados para SIFERE:
- Retenciones sufridas
- Percepciones sufridas
- Retenciones Bancarias
- Percepciones Aduaneras
Presentación automática del borrador
Además de los TXT, podés cargar el borrador completo en SIFERE WEB desde la declaración (requiere clave ARCA).
Presentar el borrador del CM03 en ARCA
Ajustes retroactivos (después del CM05)
Tras presentar el CM05 (habitualmente en abril) hay que actualizar los coeficientes anuales y recalcular enero, febrero y marzo.
Si cambiás los coeficientes en Mis Jurisdicciones después del CM05, al liquidar el mes siguiente el sistema:
- Recalcula enero–marzo con los coeficientes nuevos
- Vuelca la diferencia en Ajustes de la DDJJ actual
- Muestra un aviso en pantalla
No hace falta armar planillas externas para ese prorrateo.
El armado de la declaración anual: Declaración Jurada Anual (CM05)