Configuración de cuentas contables
Muchas cuentas requieren configuraciones particulares dependiendo del comportamiento que tengan en el sistema.
A continuación se detallan las más comunes y algunos tips:
Cuentas de disponibilidades
Se recomienda indicar la moneda en que operan las cuentas de efectivo y bancos.
TAGS: Las cuentas de disponibilidades deben tener el tag “OT_Efectivo”. Una vez creada la cuenta debe aplicarse el TAG.
Cuenta de bancos
Las cuentas bancarias requieren una cuenta contable por cada una de ellas.
A su vez, si se opera con cheques diferidos se requiere otra cuenta por cada cuenta bancaria que opere con diferidos (un Pasivo) a efectos de ver reflejados correctamente en un cashflow estas obligaciones sin afectar el saldo actual del Banco.
Es decir, por cada cuenta bancaria, necesitas dos cuentas, una para los movimientos en general y otra para los cheques diferidos.
Campos a completar en una cuenta de bancos:
Solapa general
Código: código alfanumérico sin restricciones
Nombre: el nombre de una cuenta bancaria deberá incluir nombre del banco tipo y número de cuenta bancaria.
Moneda: debe indicarse la moneda de la cuenta.
Solapa impacta en
Disponibilidad cashflow: las cuentas bancarias que se deseen ver en el cashflow deben tener marcado este check.
Utiliza operaciones bancarias: todas las cuentas de banco tienen que tener esta opción marcada. Esto hace que al utilizar esta cuenta en un pago, cobro, asiento etc. se exija una operación bancaria que de acuerdo al tipo de operación que se trate exigirá más o menos campos. Una operación bancaria es por ejemplo “emisión de cheque propio” depósito bancario, transferencia etc.
Solapa Operaciones bancarias
Comportamiento: en el caso de una cuenta de banco es “banco” .
Banco: debe indicarse el banco correspondiente. (es un maestro preconfigurado con todos los bancos de la República Argentina)
TAGS: las cuentas de banco deben tener el tag “TAG_OT_Banco”. Una vez creada la cuenta debe aplicarse el TAG preexistente “TAG_OT_Banco”
Cuenta cheque diferidos de bancos
Similar a la configuración de una cuenta de banco. Solo cambia la solapa operaciones bancarias:
El comportamiento es “valor diferido”. Este comportamiento habilita el campo “cuenta banco” donde se indica la cuenta contable de banco que regulariza.
TAGS: las cuentas de banco deben tener el tag “OT_Banco”. Una vez creada la cuenta debe aplicarse el TAG preexistente “OT_Banco”
Cuentas de clientes y proveedores
En este tipo de cuentas no se indica moneda ya que con un mismo tercero pueden tenerse transacciones en distintas monedas. El campo se dejará en blanco.
Solapa “Impacta en”
Este tipo de cuentas requiere que la solapa “impacta en” este marcado el check” cuenta corriente. Cuando se utilice una cuenta de este tipo se exigirá indicar un tercero. Por consiguiente poder ver una cuenta corriente del mismo.
Cuentas de bienes de cambio
Solapa “Impacta en”
Este tipo de cuentas requiere que la solapa “impacta en” este marcado el check ”bienes de cambio”. Cuando se utilice una cuenta de este tipo se deberá indicar un producto.
Esta configuración rige tanto para las cuentas de mercadería en stock como para las cuentas puente de compras “factura a recibir”
Cuentas de bienes de uso (activos fijos)
Tanto las cuentas de valor de origen como de amortizaciones acumuladas lo que debe tenerse en cuenta es que impactan en la dimensión Bien de Uso.
Cuando se utilice este tipo de cuenta contable, se exigirá ingresar un valor de dimensión bien de uso (es decir, el bien de uso en cuestión)
Cuentas de obra en curso (activos fijos)
En la solapa dimensiones, se configurara que utiliza la dimensión “obra en curso”. Cuando se utilice este tipo de cuenta contable, se exigirá ingresar un valor de dimensión obra en curso (es decir, a que obra en curso se imputa )
Cuentas de resultados
Las cuentas de resultados deben configurarse como “impactan en resultados”.
Esta marca es utilizada por el sistema para realizar la rendición de cuentas en el resultado del ejercicio independientemente de su ubicación en el árbol.
Solapa “Impacta en”
Solapa “Dimensiones”
Todas las cuentas de resultados deben tener configurada la dimensión “centro de costos”
Cuenta “Amortizaciones” (resultados)
Además de lo expresado anteriormente para las cuentas de resultados, requiere tener configurada la dimensión “bien de uso”
Definición de país:
Dependiendo del país de su empresa, con este nuevo campo, podrás filtrar cuentas según el país que le corresponda. Si el registro no posee país será visible para todas las empresas y sucursales.
Ejemplo:
Considerando una empresa de Argentina se le asigna este país en el maestro Categoría para estados contables al siguiente registro:
Mientras que a este otro se le asigna el país Uruguay
En el maestro de cuentas el registro GI Caja c/c puede visualizar el tipo de cuenta Activo Corriente - Caja
Mientras que Pasivo No corriente - Otras deudas no aparece para ser seleccionado
Otras consideraciones:
- Cuentas contables relacionadas a impuestos
Las cuentas contables que refieren a impuestos provinciales requieren una apertura por jurisdicción a fin de exportar correctamente la información a los distintos aplicativos impositivos.
Así por ejemplo se tendrá:
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Retenciones Sufridas IIBB CABA
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Retenciones Sufridas IIBB Bs As
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Retenciones efectuadas IIBB CABA
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Retenciones efectuadas IIBB Bs As.
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Percepciones Sufridas IIBB CABA
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Percepciones Sufridas IIBB Bs As
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Percepciones efectuadas IIBB CABA
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Percepciones efectuadas IIBB Bs As.
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Cuentas preconfiguradas:
El plan de cuentas viene preconfigurado con un conjunto de cuentas comunes a todos los modelos.
Muchas de esas cuentas están asociadas a distintas transacciones por lo que no se recomienda crear “nuevas”. Por ejemplo cuentas de clientes, proveedores, iva crédito fiscal, iva débito fiscal, cuentas de retenciones impositivas (retención ganancias sufridas, percepciones sufridas, efectuadas etc… Sí, puede modificarse el nombre de la misma pero no modificar el comportamiento ni eliminarlas ya que están configuradas en distintos documentos con una lógica particular.
- Creación de nuevas cuentas:
Para crear nuevas cuentas recomendamos tomar una cuenta con comportamiento similar y duplicarla.
- Importación de cuentas:
Es posible crear nuevas cuentas o modificar las existentes mediante la importación de una planilla de cálculo. Puede descargar la existente, corregir los nombres de las cuentas, agregar códigos alternativos, agregar nuevas cuentas y reimportar.
Tenga en cuenta que:
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las cuentas preexistentes se ubicaran en las ramas en las que se encontraban.
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Las nuevas cuentas al importarse se ubicaran en la raíz. Luego deberán acomodarse manualmente. No es posible importar su ubicación en el árbol del plan de cuentas.
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No deben modificarse los códigos de las cuentas en la planilla de cálculo a importar. Esta acción no sobreescribirá las existentes sino que agregará nuevas cuentas en el sistema.
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Si se necesita modificar los códigos de cuentas preexistentes debe realizarse manualmente.
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Cómo descargar el plan de cuentas preconfigurado:
Presionar el botón “administrar”
Presionar el botón Exportar → Descargar datos
- Cómo importar el plan de cuentas corregido y con las nuevas cuentas:
Desde la misma vista “Administrar” presionar el botón “importar”
Seleccionar el archivo y presionar aceptar:
Al finalizar se mostrará una imagen con la siguiente, informando la cantidad de registros exitosos o los errores detectados
Puede obtener más información en DA - Contabilidad y dimensiones 7.0