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Este instructivo recorre toda la cadena para dejar operativa una retención de Ganancias en Finnegans: el tipo, el alta del concepto (mínimos y escalas) y dónde se engancha en empresa, proveedor y producto.
La retención se calcula al pagar, no al registrar la factura. Si falta cualquiera de estos eslabones, el concepto puede existir y aun así no retener.
¿Qué se crea y qué no?
| Pieza | ¿Se da de alta? |
|---|---|
| Tipo de retención Ganancias | No. En el espacio ya existe (en el ejemplo, código RET_GAN). En otras bases puede aparecer como GAN_RET. Se configura, no se duplica. |
| Concepto (retención hija: profesiones liberales, alquileres, honorarios, etc.) | Sí. Se crea con Agregar retención dentro del tipo Ganancias en caso de que no venga por default. |
| Escalas (Items) | Sí. Cada fila es un tramo. |
| Empresa / Proveedor / Producto | Se asigna el tipo/concepto ya creado. |
El maestro Tipos de Retención agrupa retenciones y percepciones del espacio. Un tipo (Ganancias) contiene varios conceptos.
Relacionado en la BC
La BC ya documenta campos y casos puntuales, pero no el alta del concepto con “Agregar retención” ni la cadena completa en un solo recorrido:
- Motor de Retenciones de Ganancias — Configuración — detalle de campos del motor (
CalculoRetencionesNacionalesGanModoArgentina, código impositivo217, acumulación mensual). - Ganancias — ¿Cómo configurar las retenciones de los profesionales liberales? — configura el concepto ya existente Profesiones Lib Insc (escalas y FAQ de la tabla ARCA).
- ¿Cómo habilitar la retención de Ganancias en el producto? — el tipo solo aparece en el producto si la base imponible del tipo es Según Detalle.
- Maestro de tipos de retención — referencia general de campos del maestro.
- Motor de retenciones — Videos de configuración — videos del motor (clase de cálculo, empresa, proveedor, exenciones).
1. Revisar el tipo Ganancias
- Desde el buscador de GO, abrir Tipos de Retención.
- Abrir el registro Ganancias.
- En la solapa General, controlar:
| Campo | Valor esperado para Ganancias |
|---|---|
| Código | El del tipo del espacio (RET_GAN / GAN_RET) |
| Clase Modo Retención | CalculoRetencionesNacionalesGanModoArgentina |
| Cálculo Simple o Múltiple | Múltiple |
| Base Imponible | Neto o Según Detalle (Según Detalle si la retención depende del producto) |
| Modo de Acumulación | Acumula por Mes |
| Código Impositivo | 217 |
Con el motor de Ganancias, el modo de aplicación queda fijo en destino (se retiene sobre el pago). No hace falta crearlo de nuevo: si el tipo ya está, se usa.
2. Crear el concepto (Agregar retención)
Acá sí hay un alta: un tipo agrupa conceptos; cada régimen (profesiones liberales, alquileres, honorarios, etc.) es un concepto.
- En la ficha Ganancias, solapa Retenciones.
- Agregar retención. Se abre el Formato del concepto nuevo.
- Completar:
| Campo | Para qué |
|---|---|
| Nombre | El que se entiende en las grillas (ej. Profesiones Lib Insc). |
| Código | Clave corta y única (ej. PROFLIBINSC). |
| Base imponible | En el recorrido de ejemplo: Según Detalle. |
| Importe Mínimo Imponible | Piso: si la retención calculada queda por debajo, no retiene. |
| ISAR Mínimo Imponible | Piso sobre el importe sujeto a retención. |
| Porcentaje Base Imponible | Ajuste sobre la base (habitualmente 100). |
| Código Impositivo | Código ARCA del régimen (no el 217 del tipo). Ej. profesiones liberales: 116. |
| Uso de Talonario / Talonario | Numeración del certificado. En retenciones efectuadas, talonario por empresa. |
| Uso de cuenta / Cuenta de Emisión / Cuenta Recepción | Sin cuenta de emisión, no se efectúa la retención. |
| Régimen Art. 2 | Solo si el concepto lo requiere. |
- Guardar el concepto (
Guardardel Formato; no usa Aceptar de fila).
Importante: mínimos, código impositivo de régimen y escalas salen de la normativa vigente. No copiar importes de ejemplo como tabla oficial. Para Profesiones Lib Insc, ver la FAQ de escalas.
3. Cargar las escalas (solapa Items)
Las escalas viven en el concepto, no en el tipo.
- Abrir el concepto (ej. Profesiones Lib Insc).
- Solapa Items.
- Nueva fila. Completar:
| Campo | Significado |
|---|---|
| Importe Desde / Hasta | Delimitan el tramo. El sistema ubica el acumulado del mes en ese rango. |
| Porcentaje | Alícuota sobre el excedente del tramo. |
| Importe Fijo | Monto fijo que se suma en ese escalón. |
- Aceptar la fila y Guardar el concepto.
La primera línea de la tabla ARCA suele ser el tramo no sujeto a retención (porcentaje 0). En GO los tramos a veces ya incluyen ese mínimo en el desde; el detalle está en 2711.
Las tablas no se actualizan solas: hay que cargarlas cuando ARCA publica cambios.
4. Habilitar el tipo en la empresa
Sin este paso la empresa no retiene, aunque el concepto y la escala existan.
- Maestro Empresas → la empresa que opera → Contabilidad e Impuestos.
- Grilla Tipos de Retencion → agregar fila.
- Tipo de Retención = Ganancias.
- Completar Cuenta Emisión, Cuenta Recepción y Talonario si el concepto usa cuentas/talonario por empresa.
- Aceptar y Guardar.
5. Asignar la retención al proveedor
Define a quién se le retiene.
- Maestro Proveedores → el proveedor → Retenciones y Percepciones.
- Agregar fila:
- Tipo de Retención: Ganancias
- Retención: el concepto (ej. Profesiones Lib Insc)
- Momento de aplicación: Operación Tesorería
- Aceptar y Guardar.
Operación Tesorería = se calcula cuando se paga, no cuando se registra el comprobante. Es el momento correcto para Ganancias.
Cada pago a ese proveedor ya considera esa línea.
6. Vincular la retención al producto (si la base es Según Detalle)
Si la base imponible del tipo es Según Detalle, el cálculo no mira el total del comprobante: mira línea por línea. Por eso el producto también lleva la retención.
- Maestro Productos → el producto → solapa Maneja Retenciones (ese es el nombre real; no “Retenciones”).
- Agregar fila: Tipo = Ganancias, Retención = el concepto.
- Aceptar y Guardar.
Así, una misma factura puede retener distinto según qué se compra en cada renglón.
Si Ganancias no aparece en el selector del producto, falta Base Imponible = Según Detalle en el tipo: ver la siguiente entrada.
Cadena completa (checklist)
- Tipo Ganancias con clase de cálculo del motor, acumulación mensual y código
217. - Concepto dado de alta con Agregar retención (nombre, código, mínimos, código de régimen, talonario y cuentas).
- Escalas en Items del concepto, según tabla vigente.
- Tipo habilitado en la empresa (cuentas y talonario).
- Concepto asignado al proveedor con momento Operación Tesorería.
- Si la base es Según Detalle: mismo tipo/concepto en Maneja Retenciones del producto.
Con eso, al generar la orden de pago GO aplica la escala sobre el acumulado del mes, las retenciones se exportan al SICORE y se respetan los certificados de exclusión mientras estén vigentes.
Qué no cubre este recorrido
- Alta de un tipo nuevo (Ganancias ya existe).
- Emisión de la retención en un pago concreto (solo maestros).
- Carga de certificados de exclusión / importación RG 830 — ver la siguiente entrada.
- Duplicar conceptos de alquiler para arrendamiento mensual/trimestral — ver la siguiente entrada.