Estado Flujo Efectivo

Contabilidad
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Esta funcionalidad proporciona una herramienta automatizada dentro del ERP para obtener el Estado de Flujo de Efectivo (EFE) bajo el Método Indirecto. Resuelve la complejidad de conciliar manualmente la Utilidad Neta con la caja real, ajustando las variaciones del capital de trabajo y permitiendo la exposición en moneda homogénea según la normativa RT 54.

Requisitos Previos

Antes de comenzar a utilizar este reporte, asegúrate de cumplir con los siguientes puntos:

  • Contar con acceso habilitado al módulo de Estados Financieros dentro del ERP.

  • Tener al menos un ejercicio contable formalmente cerrado en el período inmediatamente anterior a la fecha de tu consulta.

  • Tener configurado el plan de cuentas de la empresa con al menos un rubro de tipo disponibilidades (Caja y Bancos).

  • Tener configurada la cuenta de resultado en el asiento de cierre del ejercicio contable correspondiente.

  • Poseer registros contables en moneda principal.

  • Si planeas usar el ajuste por inflación (Moneda Homogénea), deben estar disponibles en el sistema los índices IPC de la FACPCE actualizados.

Guía Paso a Paso

  1. Accede al Viewer Estado de Flujo de Efectivo - Indirecto navegando desde el módulo de Estados Financieros.

  2. Ingresa el período contable que deseas consultar completando los campos Fecha Desde / Fecha Hasta.

  3. Selecciona cómo deseas visualizar la información desde el menú Ajustar Comparativo:

    • NO: Muestra los saldos sin comparar con el ejercicio anterior.

    • Sí - Moneda Histórica: Muestra los saldos comparativos históricos sin reexpresión.

    • Sí - Moneda Homogénea: Muestra los saldos del período anterior ajustados por el coeficiente de inflación de punta a punta.

  4. Elige una única entidad en el campo Empresa-Sucursal.

  5. Selecciona uno o más circuitos contables (ej. General, Ajustado) en el campo Circuito Contable.

  6. Mapea las cuentas de tu plan contable. Es obligatorio que asocies las cuentas correspondientes al RUBRO: DISPONIBILIDADES.

  7. Configura (de forma opcional) el resto de los rubros según aplique a tu empresa: Amortizaciones, Créditos por Venta, Bienes de Cambio, Deudas, Bienes de Uso, etc..

  8. Visualiza el reporte en pantalla o utiliza la opción para exportarlo a formato PDF.

Consejos Pro (Tips)

  • Ahorra tiempo en futuras consultas: El mapeo de cuentas que realices para los rubros se guardará automáticamente por empresa y se reutilizará en cada nueva ejecución.

  • Facilita la selección de cuentas: Aprovecha la opción de desplegar el “árbol de cuentas” en lugar de buscar por código; esto te brindará una mejor experiencia visual al momento de clasificar tus rubros.

Solución de Problemas Frecuentes

  • Mensaje: “El rubro DISPONIBILIDADES es obligatorio. Por favor, mapee las cuentas correspondientes antes de continuar.”

    • Solución: El sistema bloquea la generación del informe si este rubro está vacío. Regresa al bloque de mapeo y asocia tus cuentas de Caja y Bancos.

  • Error visual en “TOTAL CAUSAS” (Fallo de Integridad).

    • Solución: Si la suma de los flujos no coincide con la variación neta del efectivo, el sistema te mostrará una advertencia y bloqueará la exportación a PDF e impresión. Revisa detalladamente la clasificación y el mapeo de tus cuentas para corregir el descuadre.

  • Mensaje: “No se encontró un ejercicio contable cerrado para el período anterior…”

    • Solución: El informe necesita el resultado del ejercicio a partir del asiento de cierre. Verifica tu rango de fechas o asegúrate de realizar el cierre contable del período anterior en el ERP. No se admite ingresar este valor manualmente.