📖 Guía Operativa: Gestión de Moneda Secundaria y Proceso de Diferencia de Cambio Moneda Secundaria

Tesorería
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Módulo/Ruta: Gestión Empresarial ➔ Contabilidad ➔Transaccion ➔ Diferencia de Cambio

:bullseye: Objetivo

Explicar la lógica de cálculo de la Moneda Secundaria dentro del ERP y brindar el procedimiento paso a paso para corregir y sanear saldos anómalos o acumulados en las Cuentas Corrientes de Clientes y Proveedores.

1. :light_bulb: Conceptos Clave: ¿Cómo calcula el sistema la Moneda Secundaria?

Para comprender por qué pueden generarse saldos desfasados en Moneda Secundaria, es importante conocer las reglas de cálculo del ERP:

  • Monedas Operativas: El motor de cálculo del sistema opera principalmente sobre la Moneda Principal (moneda local/contable) y la Moneda de la Transacción (moneda de emisión del comprobante).

  • Moneda Secundaria: Cumple una función informativa de equivalencia, pero no funciona como un parámetro de cálculo autónomo.

  • Origen de las inconsistencias: Si la empresa realiza sus cierres de ejercicio o ajustes de cuenta corriente considerando únicamente la Moneda Principal, las variaciones por diferencia de cotización en Moneda Secundaria no se saldan automáticamente. Con el tiempo, esto genera una acumulación de transacciones y ajustes (avines) que distorsionan el saldo visualizado en la cuenta corriente.

2. :magnifying_glass_tilted_left: ¿Cómo detectar si necesitás ejecutar este proceso?

Se recomienda aplicar el proceso de saneamiento cuando detectes las siguientes situaciones:

  • Escenario de Diagnóstico
  • Manifestación en el ERP
  • Desfasaje visual de saldos

En los informes de Composición de Saldos o Cuenta Corriente en Moneda Secundaria visualizás montos abultados o que no coinciden con la deuda real en Moneda Principal.
Comprobantes arrastrados
Identificás comprobantes antiguos (de ejercicios anteriores) que permanecen con saldos remanentes únicamente en Moneda Secundaria.

3. :gear: Paso a Paso: Ejecución del Proceso de Diferencia de Cambio Moneda secundaria

Para regularizar y balancear masivamente los saldos en Moneda Secundaria, ejecutá el siguiente procedimiento:

  1. Ingresá al menú de navegación y dirígete a Gestión Empresarial ➔ Contabilidad ➔Transaccion ➔ Diferencia de Cambio Mond Secundaria

  2. Seleccioná la opción Diferencia de Cambio.

  3. Completá los parámetros de entrada requeridos:

    • Moneda: Seleccioná la Moneda Secundaria a ajustar.

    • Filtros: Podés ejecutar el proceso sobre una cuenta específica (ej. un cliente o proveedor puntual) o dejarlo abierto para un análisis masivo.

    • Período: Definí la Fecha de corte para el cálculo.

  4. Hacé clic en Procesar / Ejecutar.

IMPORTANTE

¿Qué hace el sistema automáticamente?

El proceso analiza todas las transacciones abiertas y sus equivalencias, emitiendo de forma automática los asientos de ajuste y balanceo necesarios para cancelar los saldos irreales y dejar la cuenta corriente en cero o ajustada a su valor real en Moneda Secundaria.

4. :pushpin: Buenas Prácticas y Recomendaciones de Usabilidad

  • Periodicidad de Control: Incorporá este proceso global dentro de la rutina de cierre mensual o trimestral. Mantener una periodicidad constante evita la acumulación de cientos de transacciones con diferencias arrastradas.

  • Validación Contable: La ejecución de este proceso genera asientos patrimoniales de ajuste. Se recomienda validar con el equipo o asesor contable/fiscal el criterio de imputación, especialmente si involucra ejercicios anteriores.

TIP

Responsabilidad Operativa: El ERP provee la herramienta automatizada de cálculo y registro. Es responsabilidad de la empresa usuaria definir el impacto contable y fiscal correspondiente a su marco normativo vigente.

Documentacion Asociada: