La Conciliación de Comprobantes cruza automáticamente lo que informan ARCA, AGIP, ARBA y COMARB contra lo que está cargado en tu sistema, y te avisa de las diferencias en los dos sentidos: comprobantes que están en el organismo y te falta cargar, y comprobantes cargados en el sistema que el organismo no tiene informados.
El objetivo es que no se te escape ninguna factura de compra ni ninguna retención o percepción sufrida, para no perder crédito fiscal ni pagos a cuenta.
¿De qué organismos trae datos?
| Origen | Qué trae |
| ARCA | Facturas de compra, y retenciones y percepciones sufridas nacionales. |
| AGIP | Retenciones y percepciones sufridas de Ingresos Brutos de CABA. |
| ARBA | Retenciones y percepciones sufridas de Ingresos Brutos de Provincia de Buenos Aires. |
| COMARB (SIFERE WEB Consultas) | Retenciones y percepciones de IIBB Convenio Multilateral de todas las jurisdicciones (901 a 924), de los sistemas SIRCAR, SIRCREB, SIRTAC y SIRPEI. |
Las acciones de cada fila (Cargar, Conciliar, Desconciliar, Reclamar, Visualizar) están explicadas en Portal de Impuestos - Acciones de conciliación.
¿Qué regímenes provinciales trae además de la información nacional de ARCA?
AGIP trae los cinco regímenes del aplicativo de agentes de recaudación:
- Retenciones
- Percepciones
- Percepciones Aduaneras
- Retenciones Bancarias
- Retenciones SIRTAC
ARBA trae los tipos de deducción del aplicativo de deducciones y exclusiones:
- Retenciones
- Percepciones (incluye las aduaneras)
- Retenciones Bancarias (SIRCREB)
- Retenciones SIRTAC
COMARB trae, por cada período, los sistemas de recaudación del Convenio Multilateral:
- SIRCAR: retenciones y percepciones de agentes de recaudación, recorriendo todas las jurisdicciones.
- SIRCREB: recaudaciones bancarias.
- SIRTAC: recaudaciones de tarjetas de crédito y compra.
- SIRPEI: percepciones de importaciones (aduaneras).
Requisito COMARB: la empresa tiene que tener habilitado en AFIP el servicio “Convenio Multilateral - SIFERE WEB - CONSULTAS”. Si no lo tiene, la sincronización de COMARB falla con “La empresa no tiene habilitado el servicio ‘Convenio Multilateral - SIFERE WEB - CONSULTAS’ en AFIP. El bot no puede acceder hasta que se dé de alta.” Si se ingresa con la clave de un representante, el CUIT de la empresa padre tiene que figurar entre sus representados en COMARB.
El ingreso es por el login de AFIP, con CUIT y clave fiscal. No hay una card de conexión propia de COMARB: usa la card de ARCA del Portal. Ver Credenciales.
No siempre vas a ver todos: solo aparecen los regímenes en los que efectivamente te practicaron retenciones o percepciones en el período.
¿Qué muestra la tarjeta del Inicio?
La tarjeta Conciliación de comprobantes está en el panel principal del Inicio y se divide en dos secciones:
- Pendiente de carga en el sistema: está en el organismo y falta en tu sistema. Muestra un bloque para facturas y otro para retenciones, cada uno con la cantidad de comprobantes, el importe total y un botón Ver.
- Pendiente de carga en ARCA/AGIP/ARBA: está cargado en tu sistema pero el organismo no lo tiene informado. Mismos dos bloques. Ese mismo estado cubre también lo de COMARB.
Los bloques con registros se muestran con fondo rosado, como alerta.
También podés usar Carga manual (subir un export del organismo) o Sincronizar.
Estados posibles de la tarjeta:
| Situación | Qué ves |
| Hay pendientes en el sistema | Solo la sección Pendiente de carga en el sistema, con el texto de apoyo “Debe cargar los comprobantes faltantes”. |
| Hay pendientes en el organismo | Solo la sección Pendiente de carga en ARCA/AGIP/ARBA. |
| Hay diferencias en ambos sentidos | Las dos secciones visibles. |
| Está todo al día | Ícono de documento con cruz roja y el texto “Cruce automático con ARCA/AGIP/ARBA: No detectamos facturas y retenciones pendientes en tu sistema”. |
Cuando hay diferencias, al pie de la tarjeta aparece la leyenda “Cruce automático con ARCA/AGIP/ARBA: detectamos facturas y retenciones pendientes en tu sistema.”
¿Cómo veo el detalle?
El botón Ver de cualquiera de los bloques te lleva a la vista Comprobantes pendientes de carga, con el filtro ya aplicado según el bloque que hayas clickeado (Facturas o Retenciones).
Es una grilla a pantalla completa con:
- Buscador: por razón social, CUIT o número de comprobante.
- Filtro Tipo: Retenciones y percepciones o Facturas de compra. Cambia el set de columnas de la grilla.
- Filtro Estado: Pendiente o Conciliada. Por defecto viene en Pendiente.
- Contador de resultados y actualización: Muestra la cantidad total de comprobantes (ej. “…resultados encontrados”). En el extremo derecho incluye el ícono de recargar/actualizar para refrescar la lista de datos.
- Filtro Origen: Todos, ARCA, AGIP, ARBA o COMARB. Por defecto viene en Todos.
- Filtro Tipo de discrepancia: Todas las discrepancias, Pendientes de Carga, Faltante en ARCA/AGIP/ARBA y Duplicado.
El filtro Origen es útil cuando estás trabajando una jurisdicción a la vez: por ejemplo, filtrás AGIP para revisar todo lo de CABA antes de pasar a Buenos Aires o a COMARB.
¿Qué significa la columna Discrepancia?
Es la columna más importante de la grilla: indica hacia qué lado está la diferencia. No es un filtro: todas las filas conviven en la misma vista y las distinguís por esta columna.
- Pendiente de Carga: el comprobante está informado en el organismo y no está en tu sistema. Hay que cargarlo.
- Faltante en ARCA/AGIP/ARBA: el comprobante está cargado en tu sistema y no aparece en el organismo. Hay que reclamarle al tercero que lo declare, o justificar la diferencia. Ese mismo estado cubre también lo de COMARB.
- Duplicado: el comprobante está cargado más de una vez en tu sistema. Hay que revisar cuál corresponde anular.
Según la discrepancia de cada fila cambian las acciones disponibles. Eso está explicado en Acciones de conciliación.
¿Qué columnas tiene cada grilla?
Las columnas cambian según el filtro Tipo que tengas seleccionado.
Retenciones y percepciones: Discrepancia, Razón Social, CUIT, Comprobante, Fecha Comp., Impuesto (Retención Ganancias, Percepción IIBB, Retención IVA, Percepción IVA, Retención SUSS, etc.), Número Certificado, Fecha Ret./Perc., Importe y las acciones.
Facturas de compra: Discrepancia, Razon Social, CUIT, Comprobante (FC, ND, etc.), Fecha Comp., Impuesto, Número Certificado, Fecha Ret./Perc. y las acciones.
Las dos grillas tienen scroll vertical. La de retenciones y percepciones además tiene scroll horizontal, por la cantidad de columnas.
¿Cómo hace el sistema para saber si un comprobante ya está cargado?
El motor de cruce compara lo bajado de los organismos contra los comprobantes ingresados e imputados en el sistema:
- Facturas: CUIT del emisor + letra y número de comprobante.
- Retenciones: por defecto, CUIT del cliente + número de certificado. Se puede cambiar a CUIT + fecha + importe (ver opciones de cruce).
- Percepciones: CUIT del proveedor + fecha de la percepción + importe, porque en las percepciones no suele cargarse el número.
Cada registro solo se cruza contra comprobantes del mismo organismo:
| Organismo | Qué ítems del ERP considera |
| ARCA | Tipos de retención con código impositivo nacional (216, 217, 218, 767) |
| ARBA | Ítems de IIBB de Buenos Aires |
| AGIP | Ítems de IIBB de CABA |
| COMARB | Ítems de IIBB de cualquier provincia |
Con la opción por código impositivo apagada (el valor por defecto), un ítem de IIBB de Buenos Aires puede cruzar con ARBA y también con COMARB, y uno de CABA con AGIP y con COMARB. El resto de las provincias, si tienen provincia cargada en el concepto, cruza solo con COMARB.
Opciones de cruce
En Configuraciones → Carga de comprobantes (grupo Conciliación) podés ajustar cómo se cruzan las retenciones e IIBB:
| Opción | Qué hace | Valor por defecto |
| Cruzar retenciones por número de certificado | Activada: las retenciones de ARCA se cruzan por CUIT + número de certificado. Desactivada: por CUIT + fecha + importe. Desactivala si tus cobranzas no tienen cargado el número de certificado. | Activada |
| Tolerancia de importe | Diferencia máxima en pesos (2 decimales) aceptada entre el importe del organismo y el del sistema al cruzar por importe. | $0 (match exacto) |
| Tolerancia de días | Días de diferencia aceptados entre la fecha del organismo y la del sistema al cruzar por fecha (máximo 365). | 0 (misma fecha) |
| Cruzar IIBB por código impositivo | Activada: la jurisdicción de cada ítem de IIBB se toma del código impositivo del concepto de retención (901 CABA, 902 Bs. As., … 924). 902 cruza contra ARBA, 901 contra AGIP y 901 a 924 contra COMARB de esa jurisdicción. Desactivada: se toma la provincia del concepto. | Desactivada |
Cuándo activar “por código impositivo”: si tus conceptos de retención de IIBB tienen bien cargado el código impositivo de la jurisdicción, pero no la provincia. Con la opción activada, un concepto con código vacío o genérico (por ejemplo 999) no cruza contra IIBB. Un ítem de IIBB sin provincia (con la opción desactivada) tampoco se puede cruzar.
Dos aclaraciones para los regímenes provinciales:
- En Retenciones Bancarias y SIRTAC, el agente de retención es un banco o una administradora de tarjetas, no tu cliente comercial habitual. El cruce se hace igual, contra el CUIT de ese agente.
- En Percepciones Aduaneras, el proveedor equivalente es la Aduana.
Con esas reglas, el motor resuelve las tres discrepancias:
- Si un registro del organismo no encuentra coincidencia en el sistema, queda como Pendiente de Carga.
- Si encuentra más de una coincidencia, queda como Duplicado.
- A la inversa, si un comprobante del sistema del período no aparece en lo bajado del organismo, queda como Faltante en ARCA/AGIP/ARBA. Ese mismo estado cubre también lo de COMARB.
¿Puedo cargar los archivos a mano?
Sí. Si la sincronización automática no pudo traer un período, o querés cruzar un rango puntual, usá Carga manual en la tarjeta del Inicio y subí el archivo descargado del organismo:
- Mis Comprobantes (ARCA): se cruzan solo las facturas del rango de fechas del archivo. Las pendientes de otras fechas no se tocan.
- Archivo de un régimen (por ejemplo AGIP): se regeneran solo las pendientes de ese régimen. Las de los demás regímenes y organismos quedan como estaban.
¿Qué comprobantes del sistema mira el cruce?
El motor busca en todas las sucursales de la empresa padre, no solo en la sucursal donde estás logueado.
Toma únicamente las transacciones en estado activo: las anuladas no se consideran. La excepción son las transacciones de categoría compra de granos y compra de hacienda, donde se buscan tanto las activas como las anuladas.
¿De dónde salen los datos de ARCA?
- Las facturas de compra se obtienen a través del servicio del Bot de Compras, que ya consulta los comprobantes emitidos hacia tu CUIT.
- Las retenciones y percepciones sufridas se obtienen consultando el servicio Mis Retenciones de ARCA con las credenciales que cargaste en el Paso 1 de Configuraciones → Credenciales. La consulta se hace impuesto por impuesto, sobre los regímenes 216, 217, 218 y 767, y trae los movimientos de la última semana.
Todo eso se guarda en una tabla intermedia del sistema, a la espera de ser cruzado. El sistema controla que no se dupliquen registros: si la consulta de hoy trae comprobantes que ya bajó ayer, se muestran una sola vez.
A tener en cuenta
- Sin credenciales no hay datos. Cada organismo trae información solo si sus credenciales están cargadas. COMARB usa la card de ARCA. Si configuraste ARCA pero no AGIP, la grilla no va a tener filas de CABA.
- La ventana es de una semana. Cada corrida trae los movimientos de los últimos 7 días. Conviene revisar la conciliación con regularidad para no acumular pendientes.
- COMARB tarda más. La sincronización recorre todas las jurisdicciones de SIRCAR y puede demorar varios minutos. Si un sistema puntual falla (por ejemplo SIRTAC), se reintenta en la próxima corrida y el resto se procesa igual.
- Sincronizar un organismo no toca los demás. Una corrida o carga manual de ARBA no regenera las pendientes de ARCA, AGIP ni COMARB.
- ARBA tarda en tener el mes completo. Los agentes de recaudación presentan la información alrededor del día 7 del mes siguiente, con corrimientos por fines de semana y feriados. Recién entre el día 8 y el 10 el mes anterior está razonablemente completo. Hasta entonces podés ver faltantes aparentes del mes en curso: no es un error del sistema, es que el organismo todavía no tiene esos datos.
- Sincronizar varias veces no duplica nada. Si volvés a correr la sincronización sobre un período que ya trajiste, los comprobantes repetidos se descartan solos.
- Que la tarjeta esté vacía no siempre es un problema. Si el mensaje es “No detectamos facturas y retenciones pendientes”, quiere decir que el cruce corrió bien y está todo al día.
- Antes de resolver filas, configurá los defaults. Los pasos de Carga de comprobantes y Reclamos definen con qué tipo de documento se generan las cobranzas y facturas de compra al usar el botón Cargar. Sin eso, cada carga te va a pedir completar todo a mano. Ver Carga de Comprobantes y Reclamos.