¿Como operar con echeqs y cheques?

Tesorería Cuentas a pagar
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:bank: Gestión Integral de Cheques y eCheqs: Conceptos, Operaciones y Ciclo de Vida

Esta guía está diseñada como artículo de referencia para operadores y usuarios de data entry. Su objetivo es explicar de manera clara y visual qué es un cheque (físico o electrónico), cómo interactúa con las chequeras y operaciones bancarias, cómo evoluciona su ciclo de vida y cuáles son los circuitos operativos en el sistema.

1. :page_facing_up: ¿Qué es un Cheque? (Físico vs. eCheq)

Un cheque es un instrumento financiero y título de crédito emitido a partir de una operación bancaria vinculada a una cuenta corriente. Permite realizar pagos o transferir fondos sin necesidad de utilizar dinero en efectivo.

  • :scroll: Cheque Físico: Documento impreso en papel emitido desde un talonario físico preimpreso entregado por la entidad bancaria.

  • :laptop: eCheq (Cheque Electrónico): Modalidad 100% digital del cheque que posee la misma validez legal y funcional que el cheque físico, pero su circuito de emisión, endoso y depósito se procesa de forma electrónica.

:information_source: Gestión de eCheqs:

Para conocer el procedimiento de carga masiva e importación de cheques electrónicos, consulta el artículo:

Instructivo - Importación de Echeqs (Cobranzas Pendientes de Registrar)

2. :1234: Naturaleza del Cheque: Emisión, Chequeras y Numeración

La lógica de registro y la procedencia del número de cheque varían según la dirección del flujo financiero:

:outbox_tray: Cheques y eCheqs Propios (Emitidos)

  • Definición: Son cheques emitidos por la empresa para realizar pagos a proveedores o terceros.

  • Relación con la Chequera: Consumen de manera obligatoria la numeración correlativa de un talonario preimpreso o lote digital asignado por el banco.

  • Requisito Operativo en el Sistema: Para poder emitir cheques o eCheqs propios, la transacción requiere utilizar un Tipo de Operación Bancaria de Emisión que tenga activado el parámetro “Utiliza Chequera”.

:information_source: Configuración de Chequeras:

Para conocer cómo dar de alta talonarios o chequeras en el sistema, consulta:

Alta de chequeras

:inbox_tray: Cheques y eCheqs de Terceros (Recibidos)

  • Definición: Son cheques recibidos de clientes o terceros como medio de pago.

  • Relación con la Chequera: No dependen de una chequera propia de la empresa. El número de cheque, el banco emisor y el CUIT del librador son ingresados manualmente (o importados) conforme al documento físico o electrónico recibido.

3. :gear: Tipos de Operaciones Bancarias y Lógica de Estados

El Tipo de Operación Bancaria es el motor que define la conducta de los valores en el sistema. Determina si una transacción genera el ingreso de un nuevo valor o transforma el estado de uno existente.

:counterclockwise_arrows_button: Lógica de Estados: Origen y Destino

Cada Tipo de Operación Bancaria configura dos aspectos clave:

  1. :label: Tipo de Operación: Defines si la acción implica un Alta de un nuevo valor o un Cambio de Estado de un valor existente.

  2. :round_pushpin: Estado Origen: El estado requerido en el que debe encontrarse el cheque para poder ser seleccionado en la transacción.

  3. :bullseye: Estado Destino: El nuevo estado al que pasará el cheque una vez guardada la transacción.

:information_source: Configuración de Operaciones Bancarias:

Para profundizar en el alta y configuración de operaciones financieras y sus cuentas contables, consulta:

¿Qué es una operación bancaria?

4. :bar_chart: Ciclo de Vida y diagramas de Estados

El sistema cuenta con un ciclo de vida propuesto estándar, pero este puede adaptarse y modificarse según los requerimientos operativos de cada empresa, tanto para cheques propios como recibidos.

:inbox_tray: A. Ciclo de Vida de Cheques Recibidos (De Terceros)

Este flujo contempla la recepción de valores de clientes y sus diferentes salidas operativas:

flowchart TD
    Inicio([🟢 Cobro a Cliente]) -->|Transacción: Recibo de Cobranza<br>Op. Bancaria: Alta Cheque Terceros| Cartera[📦 En Cartera]

    Cartera -->|Transacción: Orden de Pago<br>Op. Bancaria: Endoso Cheque Terceros| Endosado[🤝 Endosado]
    
    Cartera -->|Transacción: Movimiento de Fondos<br>Op. Bancaria: Depósito Cheque Terceros| Depositado[🏦 Depositado]
    
    Depositado -->|Transacción: Movimiento de Fondos<br>Op. Bancaria: Acreditación de Depósito| Acreditado[✅ Acreditado / Cobrado]
    
    Depositado -->|Transacción: Movimiento de Fondos<br>Op. Bancaria: Rechazo de Cheque Dep.| Rechazado[❌ Rechazado]
    
    Endosado -->|Transacción: Movimiento de Fondos / OP<br>Op. Bancaria: Rechazo Cheque Endosado| Rechazado

:pencil: Esquema en Texto (Alternativo):

[🟢 INICIO]
    │
    │  Transacción: Recibo de Cobranzas
    │  Op. Bancaria: Alta Cheque Terceros
    ▼
[📦 EN CARTERA] ──────────────┬──────────────────────────────┐
    │                         │                              │
    │ Transacción: OP         │ Transacción: Mov. Fondos     │ Transacción: Op. Financiera
    │ Op. Bancaria: Endoso    │ Op. Bancaria: Depósito       │ Op. Bancaria: Venta/Descuento
    ▼                         ▼                              ▼
[🤝 ENDOSADO]            [🏦 DEPOSITADO]                [💰 DESCONTADO]
    │                         │
    │ Mov. Fondos / OP        ├──────────────────────────────┐
    │ Op. Bancaria: Rechazo   │ Transacción: Mov. Fondos     │ Transacción: Mov. Fondos
    ▼                         │ Op. Bancaria: Acreditación   │ Op. Bancaria: Rechazo
[❌ RECHAZADO] ◄──────────────┴──────────────────────────────► [❌ RECHAZADO]
                               │
                               ▼
                        [✅ ACREDITADO]

:outbox_tray: B. Ciclo de Vida de Cheques Emitidos (Propios)

Este flujo contempla la emisión de cheques propios hacia proveedores y su posterior cancelación contable o bancaria:

flowchart TD
    Inicio([🔴 Pago a Proveedor]) -->|Transacción: Orden de Pago<br>Op. Bancaria: Emisión Cheque Propio| Emitido[📝 Emitido / Diferido]

    Emitido -->|Transacción: Movimiento de Fondos<br>Op. Bancaria: Débito Bancario| Debitado[✅ Debitado / Acreditado]
    
    Emitido -->|Transacción: Movimiento de Fondos<br>Op. Bancaria: Rechazo / Anulación| Rechazado[❌ Rechazado / Anulado]

:pencil: Esquema en Texto (Alternativo):

[🔴 INICIO]
    │
    │  Transacción: Orden de Pago
    │  Op. Bancaria: Emisión Cheque Propio (Requiere Chequera)
    ▼
[📝 EMITIDO / DIFERIDO]
    │
    ├────────────────────────────────────────────────────────┐
    │                                                        │
    │ Transacción: Movimiento de Fondos                      │ Transacción: Movimiento de Fondos
    │ Op. Bancaria: Débito / Cobro Bancario                  │ Op. Bancaria: Rechazo Cheque Propio
    ▼                                                        ▼
[✅ DEBITADO / ACREDITADO]                              [❌ RECHAZADO / ANULADO]

:information_source: Gestión de Estados:

Consulta el instructivo detallado sobre la administración general y cambios de estado en:

Gestión de cheques - Generalidades y modo de uso

Situación de Cheques - Cambio de estado

5. :hammer_and_wrench: Circuitos Operativos y Casos Prácticos (Tips y Guías)

A continuación se resumen los tips principales y los accesos a los instructivos para cada transacción operativa:

5.1 :dollar_banknote: Recibos y Cobranzas

5.2 :credit_card: Órdenes de Pago (OP)

5.3 :counterclockwise_arrows_button: Movimientos de Fondos y Operaciones Financieras

5.4 :cross_mark: Rechazos y Anulaciones

6. :toolbox: Herramientas Complementarias y Ajustes